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1、季度利潤表中所得稅費用就是季度應交企業所得稅嗎？
2、那個所得稅費用=利潤總額本年累計數*適用稅率—前幾個季度已預繳稅額
還是等于下邊申報表中第4行加減一系列數得出的第17行的稅額
1/1980
2019-12-02
老師，三月份個稅申報匯繳，是不是要通知沒有下載個稅APP的員工下載了？
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2021-03-04
【例題·多選題】根據個人所得稅法律制度的規定，下列屬于來源于中國境內的所得的是（?? ）。
A. 許可各種特許權在中國境內使用而取得的所得
B. 從中國境內的企業、事業單位、其他組織以及居民個人取得的利息、股息、紅利所得
C. 將財產出租給承租人在中國境內使用而取得的所得
D. 在中國境內居住的納稅人因任職、受雇取得的所得
答案d為啥不對
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2020-06-05
李萊是中國居民，2021 年全年取得的各項所得如下：
〈1）1-12 月每月工資新金收入20000 元，每月按規定我付的社會保險費和住房公積金力 3000
元，“專項附加扣除”信總為：子女教育 1000元、住房貨教利息 1000 元、財養老人支出分雄 1000
元。
（2）2月從，單位職得勞務報到收入 3000元。
（3） 12 月取得年終獎 30000元（李某選擇單獨計算納稅)。
要求：計算李某 2021 年全年應納的個人所得稅。《15分）
個人所得救稅車表
級數
1
2
3
全年應納稅所待
36000元以下的分
36000-144000皓分
144000-300000 的言分
稅率
10%
20務
速算扣除數
2520
16920
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2023-12-09
企業所得稅1季度報一次，所得稅費用是這一個季度的利潤總額乘25%對嗎？，10月份不報稅，利潤表中所表現的數據是1-9月份的所得稅稅額？
1/814
2017-11-07
老師您好，請問所得稅匯算清繳后有補交的所得稅費用，做了這樣的分錄，借以前年度損益調整貸所得稅費用，借所得稅費用貸應交稅費，需要調整財務報表應交稅費和未分配利潤年初數嗎？審計給出的報告是按照第四季度所得稅費用數填的，應交稅費和未分配利潤也沒調整。這兩個有差異可以嗎
1/692
2020-04-30
我在計提所得稅時，是用余額表中本年利潤得貸方余額乘以稅率減去上季度交的所得稅，是這樣嗎
1/815
2018-01-13
繳納2016年度企業所得稅，不用計提是吧？直接借應交稅費-應交企業所得稅，貸銀存？
7/589
2017-06-01
是一般納稅人，每季度納稅所得額是70萬，一年280萬左右，家適用所得稅率是多少
1/832
2019-03-26
我是個人獨資企業，員工月工資兩千，經營所得一個月是4500,還用報個人所得稅嗎
4/582
2021-03-20
遞延所得稅對于這項資產的所得稅在年終匯算清繳時怎樣填列 可以不用交稅
1/993
2019-08-15
個稅按月預繳時，需要合按綜合所得算嗎？還是只有年度匯算清繳才用綜合所得？
1/1565
2020-07-17
老師計提所得稅為什么試借所得稅費用，貸應交稅費應交增值稅？是不是搞錯了
1/935
2017-10-18
民間非盈利機構沒有所得稅費用科目，那計提的應交所得稅對方科目記哪里呢？
1/1302
2018-01-03
已知收入150萬，費用50萬，然后按1.25%的所得稅稅負交所得稅，怎么推算出利潤總額
1/1036
2019-05-23
3上丙公司20X1年12月31日首次計提壞賬準備。20x1年12月31日，應收賬款余額為1000000元，計提壞賬準備40000元；20x2年12月31日，應收賬款余額為1200000元，當年未發生壞賬，計提壞賬準備8000元。
丙公司20X1年利潤總額為800000元，20X2年利潤總額為1000000元。
定無其他納稅調整事項，丙公司的所得稅稅率為25%。
要求：
(1）計算丙公司20X1年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產以及20x1年應納稅所得額、當期所得稅費用，編制結轉所得稅費用的會計分錄。
(2）計算丙公司20X2年12月31日可抵扣暫時性差異、遞延所得稅資產以及20X2年應納稅所得額、當期所得稅費用，編制結轉所得稅費用的會計分錄。
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2022-10-27
合伙企業所得稅采用“先分后稅”的原則，合伙人為自然人的，繳納個人所得稅；合伙人為法人或其余組織的，繳納企業所得稅。
老師你好，請問這里分別是誰交個稅和企業所得稅呢?企業所得稅是合伙企業的企業所得稅、還是法人或其余組織的企業所得稅呢？
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2021-12-22
假設金麓公司2022年發生了以下機器設備、原材料的采購業務，請編制相應會計分錄。
(14月20日，購進一臺機器設備，取得的增值稅專用發票上注明的價款為200 000元，增值稅稅額為26000元；從物流公司取得的專用發票上
注明的運輸費用為3000元，增值稅稅額為 270元。所有款項均以銀行存款支付，該機器設備
經驗收合格后直接投入使用。
（2） 5月10日，購入一臺需要安裝的設備，取得的增值稅專用發票上注明的價款為250 000，增值稅稅額為32 500元；從物流公司取得的專用發票上注明的運輸費用為15 000元，增值稅稅額為1350元。所有款項均以銀行存款支付，該機
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2023-10-13
老師好，第五項，補助收入不是不用繳納所得稅的嗎？為什么還要確應交所得稅呢？
1/254
2021-07-15
老師，普通合伙企業的繳納的個人所得稅要填在利潤表中的所得稅費用一欄嗎？
1/2217
2019-11-06
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