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企業(yè)所得稅季度預繳納稅申報表里的季初資產(chǎn)總額，和季末資產(chǎn)總額的數(shù)據(jù)填的是2018年第四季度的資產(chǎn)負債表里的資產(chǎn)合計數(shù)嗎？
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2019-04-02
老師，費用當季沒有抵減完的，下一季可以抵減嗎，比如小規(guī)模一季度收入-費用是負數(shù)-1萬，下個季度的所得稅，可以繼續(xù)抵減那1萬嗎
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2016-12-07
期末銷項大於進項
借 應交稅費-增值稅-銷項稅
貸 應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借 應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸 應交稅費-未交增值稅
這樣 轉(zhuǎn)出未交增值稅 期末就沒有餘額
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2019-06-25
請問：一季度所得稅實際發(fā)生額為12000，以前會計申報表卻只填了10000，二季度實際發(fā)生額30000，那么計提的時候：借所得稅費用30000，貸應交稅費-所得稅30000，繳納的時候卻要繳納32000，一季度少填的那個2000要怎么入賬呢
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2021-07-03
你好，老師，我剛剛才發(fā)現(xiàn)自己有個分錄做錯了，一月份的分錄，去年第四季度忘了計提所得稅了，然后我把他計提到今年一月份了，應該用以前年度損益調(diào)整的，我忘了用了，直接做了計提，我剛剛怎么看所得稅費用都不對，正常來說，所得稅費用應該是只有第一季度的，或者第一季度與第二季度的總和
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2021-07-14
企業(yè)所得稅季報利潤總額數(shù)是2016年利潤總額數(shù)和2017年第一季度數(shù)額相加數(shù)嗎？
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2017-04-12
老師：我公司去年虧損，今年第一、二季度也是虧損，第三季度盈利，1-9月份利潤總額為5300元，在企業(yè)所得稅季度申報表中彌補以前年度虧損那 一欄是不是也是填5300元？
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2016-10-10
企業(yè)所得稅季報中彌補以前年度虧損這里，如果以前年度虧損450000.00，本季度盈利80000.00，那么本期金額是不是填80000.00，累計金額是不是也填80000.00？
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2018-01-12
甲公司2019年累計會計利潤總額400萬元，國債利息收入10萬元，以前年度未彌補虧損30萬元，企業(yè)所得稅稅率25，前三季度計提所得稅70，請編織第四季度計提企業(yè)所得稅會計分錄
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2021-11-03
企業(yè)所得稅季度預繳申報的時候可以彌補以前年度虧損嗎？能的話該怎么填，比如，我們公司2015年注冊，當年虧損3萬，2016年前的三個季度都是虧損，第四季度盈利，并且本年累計利潤為8000，那我在2016年第4季度企業(yè)所得稅預繳申報的時候，“彌補以前年度虧損”欄是填8000，還是填30000？
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2017-01-11
老師，所得稅上報中按季度填報信息，季末從業(yè)人數(shù)是3個月人數(shù)平均值嗎？
如果9月初公司建立有100人，那三季度末人數(shù)是多少
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2020-01-12
建筑安裝行業(yè)，第一季度虧損沒有收入 沒有交增值稅跟企業(yè)所得稅 可是第二季度開收入發(fā)票了 金額也大 豈不是交企業(yè)所得稅跟增值稅很多呀，這個怎么處理
1/829
2018-02-03
前三季度所得稅預繳100，全年應交80，這樣第四季度這樣出分錄對不對借 所得稅費用 -20借 應交稅費 企業(yè)所得稅 20再結(jié)轉(zhuǎn)借 本年利潤 -20貸 所得稅費用 -20這樣子對嗎？或者怎樣出
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2018-01-09
公司滿足小微企業(yè)的三個條件，企業(yè)所得稅季度申報時，應納稅所得額在25萬內(nèi)的話是否繳納5%的所得稅？
1/486
2020-05-13
在年報表里利潤表里所得稅費用是l8年4個季度預交的所得稅包不包括l8年5月匯算補交的|7年所得稅
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2019-03-18
企業(yè)只在第一季度預繳了所得稅額為2934.25但企業(yè)所得稅a表中的實際預繳所得稅額1312.25與其不符是怎么回事
1/622
2019-06-13
老師，個人獨資企業(yè)在每個季度計提所得稅時的會計分錄是--貸：應交稅費/應交所得稅，還是---貸：應交稅費/應交個人所得稅
1/1174
2016-03-12
個體戶每個季度報個人經(jīng)營所得B表。請問還需要每月報個人所得稅嗎？
1/924
2019-09-30
1-3季度盈利，計提了所得稅，全年累計虧損之前計提的所得稅怎么處理
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2019-01-12
彭老師問個分錄。我司第一季度有利潤要交所得稅：10000元。已經(jīng)申報扣繳了。分錄：借：所得稅：10000 銀行存款：10000 。后面申報了上年度匯算清繳2023年度虧損。現(xiàn)在更改本季度所得稅報表重新提交做了以前年度虧損彌補。稅局又把交的1萬所得稅費退回了。請問這個分錄我是直接沖減所得稅這個科目就行了嗎。借：銀行存款 10000 所得稅：-10000.
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2024-05-04
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