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建筑業(yè)做2019年所得稅匯算清繳，就地預(yù)繳企業(yè)所得稅得數(shù)出不來什么原因
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2020-05-22
2016年12月的資產(chǎn)負(fù)債表這里的所得稅怎么不是利潤總額的25%呢？是不是預(yù)繳的？是不是2017年所得稅報2016年所得稅的時候，清理，到底是補(bǔ)稅還是退稅
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2017-07-28
老師，18年審計測算了企業(yè)所得稅，所以調(diào)整了應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅4萬，但是等所得稅退下來的8萬，我沒有沖減應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅，直接掛了營業(yè)外收入，現(xiàn)在2020年，我要怎么做賬？
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2020-11-06
老師好，請問20年第一季度交了所得稅，然后全年通算利潤是負(fù)數(shù)不需要交所得稅，那后續(xù)如何操作，年底需要對第一季度繳納的所得稅進(jìn)行處理嗎，還是等申請了所得稅退還再處理，還是年底的帳要先做
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2021-02-19
老師，你好，2018年單位購買的車輛，在當(dāng)年已一次性全額抵扣企業(yè)所得稅，在2020年出售了，請問2020年所得稅匯算清繳的時候已出售的車輛按開票金額需要繳納企業(yè)所得稅嗎？前期已抵扣的企業(yè)所得稅需要轉(zhuǎn)回嗎
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2020-10-30
季度所得稅申報表本年累計金額就是照12月利潤表的本年累計金額填寫嗎？
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2019-01-11
2、甲公司為居民企業(yè)，其2022年度有關(guān)財務(wù)收支情況如下：
（1）銷售商品取得收入4600萬元，出售一臺設(shè)備取得收入25萬元，轉(zhuǎn)讓用權(quán)取得收入450萬元，從其直接投資的未上市居民企業(yè)分回股息收益90（2）稅收滯納金6萬元，贊助支出30萬元，被沒收財物的損失12萬元環(huán)保費(fèi)用50萬元
合同違約金2萬元。
（3）其他可在企業(yè)所得稅前扣除的成本、費(fèi)用、稅金合計3000萬元。
要求：（1）、該公司的2022年的收入總額是多少？
（2）、該公司的2022年的不征稅收入是多少？
（3）、該公司的2022年的免稅收入是多少？
（4）、該公司 2022年的各項(xiàng)扣除合計是多少？
（5）、該公司 2022年可以彌補(bǔ)的以前年度虧損是多少？
（6）、該公司的應(yīng)納稅所得額是多少？
（7）、該公司的應(yīng)納所得稅稅額是多少？
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2024-01-11
4. 結(jié)轉(zhuǎn)以上所有損益類賬戶到本年利潤賬戶。
5. 企業(yè)所得稅稅率為20%，計算本月應(yīng)交所得稅額。（無納稅調(diào)整事項(xiàng)）
6. 結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用到本年利潤賬戶。
7. 結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤賬戶。
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2019-11-13
老師您好！
企業(yè)所得稅法規(guī)定：房屋、建筑物以外未投入使用的固定資產(chǎn)，不得計算折舊扣除。請問老師，我單位是一家建筑企業(yè)，一年施工8個月，對我單位自有的機(jī)器設(shè)備，在企業(yè)所得稅年度申報時，折舊金額按8個月計算還是按12個月計算扣除？
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2020-07-27
老師，我想請問一下，我們單位以前年度計提的遞延所得稅資產(chǎn)，現(xiàn)在是企業(yè)一直虧損，不能推定未來有足夠的應(yīng)納稅額，想把遞延所得稅資產(chǎn)核銷掉，這個分錄怎么做，借所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用 貸遞延所得稅資產(chǎn)么
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2024-07-24
老師，填寫季度所得稅申報表時，營業(yè)利潤本年累計欄是填寫本年累計數(shù)，還是填寫下季度末見上季度末的累計數(shù)啊？
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2022-01-20
企業(yè)2017年虧損3萬，2018年虧損6萬，2019年虧損41萬，以前年度虧損累計50萬.
假設(shè)2020年虧損12萬，但12月進(jìn)賬30萬。
1）那么在今年的10-12月這個季度所得稅申報表中本年累計金額欄第8行減：彌補(bǔ)以前年度虧損是填寫正的50萬嗎？
2）如果是填寫50萬，那么等到填寫2020年年度申報表的時候，第22行減：彌補(bǔ)以前年度虧損還是填寫正的50萬嗎？這個和表A10600余額沒有關(guān)系吧？
3）然后表A10600中2020年當(dāng)年境內(nèi)所得額填18萬，當(dāng)年虧損額填0萬，當(dāng)年待彌補(bǔ)的虧損額填0萬，用本年度彌補(bǔ)的以前年度虧損額境內(nèi)填18萬，最后可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額自動顯示應(yīng)該是32萬？
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2020-12-09
季度所得稅申報表，本年累計金額是填1到6月的數(shù)還是4到6月的數(shù)
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2019-07-09
季度所得稅申報表本年累計數(shù)填的是那個數(shù)？是季度數(shù)還是從1月累計的數(shù)
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2022-01-19
老師好，企業(yè)所得稅季報數(shù)據(jù)系統(tǒng)直接生成的，實(shí)際利潤總額直接彌補(bǔ)了以前年度虧損，這個季度所得稅已計提了，該怎么處理
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2019-07-11
老師，在所得稅匯算清繳中，中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）稅率25%這個去哪里勾選可以改變這個？我們應(yīng)納稅所得額不到100萬的，應(yīng)該是5%
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2020-05-08
自然人獨(dú)資企業(yè)年底利潤已經(jīng)交過企業(yè)所得稅，年底法人分紅還需要交個人所得稅嗎？
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2019-11-09
2018年第四季度所得稅利潤總額填錯了，沒有繳納所得稅，2019年4月才發(fā)現(xiàn)，現(xiàn)在該怎么辦？
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2019-04-03
我2018年的企業(yè)所得稅沒有計提，2019年1月直接繳納了企業(yè)所得稅，應(yīng)該怎樣做會計分錄？
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2019-06-10
請問2019年度個人所得稅匯算清繳，年終獎要不要納入綜合所得匯算清繳，還是另外計算
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2020-04-03
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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