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我2018年的企業所得稅沒有計提，2019年1月直接繳納了企業所得稅，應該怎樣做會計分錄？
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2019-06-10
請問2019年度個人所得稅匯算清繳，年終獎要不要納入綜合所得匯算清繳，還是另外計算
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2020-04-03
老師你好，我們17年所得稅匯算下來，本年應補退所得稅為負數，-482695 麻煩問下分錄如何做
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2018-10-23
企業所得稅年報中表A106000中的 當年境內所得額 這個金額怎么填?是利潤表中的總利潤嗎？
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2019-05-21
企業所得稅需要計提嗎？去年的企業所得稅沒有計提的話，今年的賬上可以可以計提嗎？
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2020-03-23
因上年計提信用減值損失，遞延所得稅資產有余額，本年怎么調平遞延所得稅資產科目
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2021-12-29
匯算清繳的企業所得稅彌補虧損明細表的當年境內所得額，本年度的金額怎么得來的？和18年的利潤總額是不是一致呢？另外前一年度的境內所得額是不是就是17年的利潤總額呢？前二年度是16年的利潤總額呢？
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2019-04-30
老師，在所得稅匯算清繳中，中華人民共和國企業所得稅年度納稅申報表（A類）稅率25%這個去哪里勾選可以改變這個？我們應納稅所得額不到100萬的，應該是5%
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2020-05-08
高級工程師王某2020年度有四類收入：一是月工資8000元（其他因素忽略），二是荻得勞務報酬20000元，該年膚綜合所樽應繳個人所得稅——元；三是取得利息收入5000元，其中國債利息2000元，該年度利息所得成繳個人所得稅——元；四是毎月取得經營性房屢出租收入3500元，8月發生房屋修繕費1000元，該年度財產租賃所得應繳納的個人所得稅——
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2022-06-27
2.中國公民黃某本年1-12月每月取得稅前工資、薪金收入10000元，8月取得稅前勞務報酬收人24000元，10月取得稅前福利彩票中獎收人28000元。黃某本年專項扣除、專項附加扣除和依法確定的其他扣除共計40000元。假設不考慮增值稅因素。要求:（1）計算黃某本年綜合所得應納稅所得額；（2分）（2）計算黃某本年綜合所得應納個人所得稅；（2分）（3）計算黃某本年偶然所得應納個人所得稅；（2分）（4）計算黃某本年應納個人所得稅合計。（1分）
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2024-09-02
年報里面的第九項本年應補退稅額-69500.7元，在2018年1季度申報企業所得稅時，把69500.7填在14欄特定業務預繳所得稅額里面來抵1季度的企業所得稅，可以嗎？
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2018-04-13
我想咨詢一下，報19年的所得稅財務報表，利潤表中，我少計提了所得稅。我的處理是，在20年中補計提一筆所得稅，沒有調19年的財務報表，這樣做可以嗎？
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2020-04-22
老師下午好！2017年末“遞延所得稅負債”發生額是60元（期初無余額） 2018年末“遞延所得稅負債”余額是100元。 為啥2018年末“遞延所得稅負債“是60-100=-40 不理解。
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2018-12-03
2016年匯算清繳時，主表第33行本年應補退所得稅額的數是-5813.12元，這個數是不是在2017年匯算清繳的時候抵減所得稅呀，這個抵減所得稅是填在哪里呢？
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2018-05-21
三月分的納稅所得額是300萬，去年未分配利潤是負280萬，4月初交所得稅的話，是不是可以用去年的付280彌補以前年度虧損，納稅所得額就是20萬了
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2019-03-15
有人記得2014-2016年小型微利企業的標準是什么嗎，年度應納稅所得額超過多少才按25%繳納企業所得稅呀
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2019-03-11
企業所得稅，去年的虧損金額，可以用在今年嗎？就是比如去年虧損15萬，今年盈利13萬。 這樣今年還需要交企業所得稅嗎
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2023-10-07
哈嘍老師，2017年第四季度計提了企業所得稅，
借，所得稅費用 貸，應交稅費-應交企業所得稅
2018年1月，繳費時入錯科目
借，所得稅費用 貸，銀行存款
現在2019年了才發現，麻煩老師幫忙寫下調整的分錄
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2019-10-22
老師，企業所得稅的算法
比如年度利潤總額為20萬，已繳納企業所得稅款1.2萬，那年度企業所得稅計算:20萬*50%*20%=2萬，那么本年全面應繳納企業所得稅為2萬-1.2萬=0.8萬，這樣計算對么？老師~
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2022-03-17
2018年有工資薪金所得，也有去外面講課收到的稅后勞務費，需要在2019年上半年對2018年個人所得進行匯算清繳嗎
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2019-03-24
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