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老師你好 請教一個問題：16年開始購買金稅盤，到19年每年交維護費共計1660元，減免增值稅分錄是借減免稅款貸營業(yè)外收入。現(xiàn)在小規(guī)模幾年沒有交增值稅，1660元減免稅款已經(jīng)過期不能用來抵扣了，如果調(diào)賬直接紅沖減免稅款那筆分錄可不可以這樣做，如果不行要涉及到以前年度損益調(diào)整應該怎么做
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2019-07-15
小規(guī)模納稅人，每月收入小于3萬，季度小于9萬，免交增值稅及附加稅的會計分錄是否是借:應交稅費-應交增值稅-減免稅額 貸:營業(yè)外收入-減免稅額？
1/748
2018-10-21
公司作為一般納稅人農(nóng)產(chǎn)品收購企業(yè)稅務備案，現(xiàn)收購農(nóng)產(chǎn)品并已驗收入庫，同時已經(jīng)開局了農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票（免稅），稅務規(guī)定可抵扣9%的稅，收購果款已付清，后續(xù)還需加工，加工費未付清。想問怎么處理這筆賬務。
1/929
2020-12-08
一般納稅人疫情期間可以免稅，但是3月至5月開了增值稅專用發(fā)票，必須作廢才可以，跨月開紅字發(fā)票，沒有收回發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)可以？
1/1399
2020-05-27
生產(chǎn)企業(yè)出口自產(chǎn)產(chǎn)品，享受免抵退政策，現(xiàn)在期末沒有留底，那這部分收入是正常開0稅率的普票，正常申報嗎？是否要考慮消費稅和關稅
1/151
2023-06-07
開票軟件每年收的維護費是不是可以全額抵扣，這個發(fā)票我需要正常勾選認證，申報增值稅的時候但是要填四減免那張?zhí)钊~？主表要不要填
1/896
2020-12-08
老師好，謝謝，咨詢有關稅收政策的方法，我們公司是免稅企業(yè)，但我們的車輛、汽油費、辦公用品都開的專票，有沒有辦法抵扣這些進項稅呀，謝謝，
1/194
2023-07-23
老師，建筑公司一般納稅人核定征收，取得種植場開具的苗木免稅發(fā)票，能否當進項發(fā)票抵扣進項稅額？該怎么處理？需要什么資料輔助支撐？
1/897
2019-11-22
老師，你好！生產(chǎn)型外貿(mào)企業(yè)沒有內(nèi)銷，取得的進項發(fā)票（如房租，水電，交通費，辦公用品）收到的專用發(fā)票也可以計算免抵退進項稅額中嗎？謝謝！
1/1264
2022-02-22
國際貨物運輸代理公司適用增值稅普通發(fā)票免稅政策的話， 收到的進項抵扣發(fā)票需要去認證簽名確認嗎？還是直接把稅額做成本計入？
1/778
2020-02-09
小規(guī)模增值稅普通發(fā)票可以抵扣自己公司每年的企業(yè)所得稅嗎?是不是小規(guī)模以前的月3萬季9萬改成了月10萬季30萬以下面免征收稅費
1/1414
2019-11-01
請問生產(chǎn)企業(yè)出口免抵退稅計算中，既有內(nèi)銷又有外銷，專用發(fā)票進項稅額是不是在內(nèi)銷銷項稅額中全部可以抵扣的？[微笑]
2/1552
2022-01-13
安全設備投資額的10%可以抵免當年的應納稅所得額，那安全設備作為固定資產(chǎn)需要同時計算折舊計提抵扣應稅所得額嗎？
1/2575
2019-07-09
老師您好！我們是免稅農(nóng)業(yè)企業(yè)，公司購買稅控的費用是不是可以全額抵扣增值稅？如可以稅前抵扣的話這分錄要怎么做呢？
1/611
2020-07-13
外貿(mào)企業(yè)在國稅局申報出口退稅時，上傳數(shù)據(jù)自檢的時候自檢失敗，提示退稅上傳，網(wǎng)報服務業(yè)務出錯：出口貨物勞務免抵退匯總表申報數(shù)據(jù)錯誤！出口貨物勞務免抵退匯總表附表申報數(shù)據(jù)錯誤！[X007][146535]
1/5545
2019-04-01
防疫期間，減免單位部分社醫(yī)保，分錄怎么做？按實際支出（正常支出減收到減免后的金額）還是先按正常支出做，再按收到減免社醫(yī)保金額沖費用呢？
1/642
2020-03-19
一般納稅人月收入不到十萬，可以減免教育費附加，地方教育附加嗎？
小規(guī)模月收入不到十萬，可以免增值稅和附加稅嗎？城市建設維護稅也可以免嗎？
1/2021
2020-02-02
老師，小規(guī)模季度45萬免增值稅。假如公司里有一項是屬于免稅收入，比方保教費收入30萬，它是屬于免稅的，伙食費20萬，季度合計50萬，我該怎么繳稅，
3/1114
2021-08-11
您好老師，咨詢一下一般納稅人園林綠化，購買的苗木普通發(fā)票免稅自產(chǎn)自銷的可以抵扣嗎？ 怎么抵扣的，做賬的話怎么做呀？
1/899
2018-10-18
咨詢一下，客運服務抵扣這塊，因為享受免稅政策，進項要轉(zhuǎn)出，我這塊要客運服務抵扣是直接全部做費用還是先進項后轉(zhuǎn)出
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2020-04-03
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全國公安機關 實名認證 雙軟認證
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