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老師，請問下 小規模 定額征收 交納的增值稅怎么入賬，因為增值稅稅額比開票稅額多
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2024-11-12
大華公司為一般納稅人，12月10日 購入一臺需要安裝的生產設備A設備，增值稅專用發票上注明的設備價款為300000元，增值稅稅率為13%，增值稅稅額為39000元，支付的裝卸費為1500元，款項已通過銀行轉賬支付，安裝設備時領用原材料一一批，其賬面成本為2500元，應支付安裝工人薪酬3000元。12月31日完工投入使用。該設備預計使用豐限為10豐，預計凈殘值為2000元，采用豐限平均法計提折舊。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。
(1)假定不考慮其他相笑稅費，請寫出購入A設備的相關會計分錄。
(2)請計算第一豐的折舊額，拜寫出相笑會計分錄。
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2020-06-15
甲公司是從事舊貨交易的一般納稅人，2021年5月銷售二手車取得含增值稅的銷售額502.5萬元，銷售二手汽車零部件取得含增值稅的銷售額206萬元，已知：銷售二手車減按0.5%的征收率征收；銷售其他舊貨適用3%的征收率并減按2%征收。要求：計算甲公司當月應繳納的增值稅稅額
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2022-06-08
2019年1月1日至2021年12月31日，私房出租增值稅起征點為100000元（含本數），不含稅收入大于100000元的才計征增值稅，包含個人嗎？
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2022-01-16
小規模3萬以下是免增值稅是嗎那增值稅下面的附加稅也免嗎
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2018-07-11
老師 小規模一個月超15萬免增值稅嗎 季度超45萬也免增值稅嗎
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2022-04-19
老師好，我公司是屬于農林牧漁業，之前一直都是免增值稅，和免企稅的，填了A201010免稅收入、減計收入、所得減免等優惠明細表。現在我開始天匯算清繳了，請問我需要勾選那個免稅的表格啊
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2019-05-16
我們是網約車服務公司，我們的收入來原是車費，如果是一般納稅人，進項稅拿什麼來做抵扣
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2019-07-12
老師，小規模免征教育附加，城建減半征收的前提條件是什么
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2020-04-08
老師，營改增之后，所有行業的增值稅小規模納稅人征收率都是3%嗎？
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2016-12-30
申報增值稅，有提供服務（不適用差額征收），沒有扣除額，那么增值稅附表一需要填寫嗎？
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2017-06-03
企業所得稅和增值稅征收是不是重復了？怎么區別？賣一個商品增值部分不是同時交了增值稅和所得稅嗎
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2021-12-13
老師好，我想問一下，生活服務免增值稅后，做銷售是不是還是要價稅分理做分錄，而后把免稅額轉入營業外收入。
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2020-03-09
小規模開具普票季度未超出30萬的額度，免交增值稅，請問一下，減免的應交稅費-應交增值稅，是當月做減免分錄轉營業外收入還是次月做分錄？
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2024-03-01
異常原因：優惠臺賬中限額減免金額不足，本次剩余余額210.0 減免性質代碼：0001129914 稅收減免稅務事項，購置增值稅稅控系統專用設備抵減增值稅，
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2020-01-13
小規模納稅人，設計服務行業，本季度內開了6張增值稅普票，價稅合計29220，金額合計28930.7，稅額合計289.3。是否是免稅的？具體增值稅申報表里，計稅依據是填在（一）應征增值稅不含稅銷售額（3%）還是填在（四）免稅銷售額？
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2022-01-15
春節購買堅果禮盒贈送客戶，取得增值稅專用發票，發票總額10600，不含稅金額10000稅額600，如何做賬？
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2022-02-08
小規模納稅人一個季度的銷售收入不超過9萬減免增值稅的分錄如何寫？同時也減免附加稅,附加稅減免分錄又怎么寫
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2017-10-20
個體工商戶核定征收，如果一個季度沒有超過30萬收入，還需要交增值稅嗎？到底核定什么稅呢核定多少？
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2020-08-19
老師好，我咨詢一下，現在關于小規增值稅免稅的，銷售收入每個季度，不超過免稅額度的應該交增值稅 ，還需要結轉成營業外收入嗎
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2023-08-20
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