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老師，我第四季度所得稅因為報表填錯了，多交了2千元的稅，后來我去稅局更改了報表，稅局老師說可以退稅，現(xiàn)在我進行匯算清繳，調(diào)減了費用，還要交4千多的稅，那我可不可以不去退稅了，用調(diào)減費用應(yīng)補交的稅減多交的稅，就是我匯算清繳要交的稅，這樣可以嗎？
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2021-04-28
老師，您好！剛剛聽課老師說小微企業(yè)所得稅匯算是不用填寫收入 費用表，那A100000表中的收入費用手動填寫嗎？
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2020-05-20
所得稅季報的營業(yè)成本包含費用嘛？
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2020-01-14
比方開票總共含稅金額是88萬 那如果沒有成本票和費用票 那企業(yè)所得稅得得交多少？
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2020-06-20
.某企業(yè)計劃籌資8100萬元， 所得稅稅率33%。有關(guān)資料如下:
(1) 向銀行借款810萬元，借款年利率7%， 手續(xù)費2%
(2)按溢價發(fā)行債券，債券面值1134萬元，發(fā)行價格1215萬元，票面利率為9%，期限5年，每年付息一次，籌資費用率為3%。
(3) 發(fā)行優(yōu)先股2025萬元， 預(yù)計年股利率為12%，籌資費用率為4%。
(4)發(fā)行普通股3240萬元，每股發(fā)行價格10元，籌資費用率為6%，預(yù)計第一年末每股支付股利1.20元，以后每年按8%遞增。
(5)其余所需資金通過留存收益取得
求:（1）個別資本成本和綜合資本成本
（2）計算該公司的加權(quán)平均成本
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2021-11-24
老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。上一年度沒有計提過
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2022-06-20
(12） 31日，將本月收入、收益結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利
潤”賬戶。
(13）31日，將本月費用、支出結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利
潤”賬戶。
(14） 31日，計算本月應(yīng)交所得稅 （稅率25%）
(15） 31日，將所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤”賬戶。
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2022-11-18
老師，請問為什么自行研發(fā)無形資產(chǎn)的待攤費用形成的是暫時性差異而不是永久性差異呢，然后為什么暫時性差異又不確認遞延所得稅？
1/1540
2019-07-23
7月稅局查出一張普通費用發(fā)票不能使用，已做所得稅報表調(diào)整，現(xiàn)在要賬務(wù)上轉(zhuǎn)出此費用，但是還沒確定誰的責(zé)任，這筆分錄怎么做呢
1/550
2019-08-01
老師，內(nèi)帳里面做繳納去年匯算清繳的企業(yè)所得稅時，可以直接把這筆當(dāng)成當(dāng)期費用核算嗎？
1/700
2020-02-28
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個人好，還有買車這部分費用，今年企業(yè)所得稅稅匯算清繳沒抵完，次年還能抵不
1/909
2019-12-29
老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬不到一點，那12月的報表中本月數(shù)中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費用贏利，但是利潤總額和凈利潤是不是一樣的，因為是總的累計是虧的不用交稅，所以也不用算？
1/599
2020-01-06
老師，老板買了車，發(fā)票抬頭是我們公司，這發(fā)票能用來做成本費用票抵扣企業(yè)所得稅嗎
1/1160
2020-12-22
請問公司承擔(dān)個人所得稅如何寫分錄，比如一個員工工資6000，個稅30，實際給他發(fā)放了6000 那這公司承擔(dān)的30元個稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒太明白，那我申報個稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔(dān)的30元個稅記費用科目嗎？
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2022-03-10
你好在兩個或以上單位任職并領(lǐng)取工資薪金，預(yù)繳稅
款時重復(fù)扣除了基本減除費用。
我在a公司9月1日離職9月25日領(lǐng)取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當(dāng)月25日發(fā)放當(dāng)月工資，所
以25日領(lǐng)取了9月份工資。
這個所得稅計算導(dǎo)致9月份多加了一個月，最終導(dǎo)致要個稅錯誤。
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2024-03-08
老師報去年12月登賬時漏登了一筆2萬的費用導(dǎo)致第四季度財務(wù)報表申報錯誤，現(xiàn)在所得稅年報時財務(wù)報表按正確的報這樣兩個表就對不上了，有影響嗎？
1/892
2020-03-26
沖減18年度的費用，那匯算清繳時的報表是按2018.12月的還是調(diào)整后的呢？因為涉及到補交所得稅
1/307
2019-04-09
老師，你好，請問企業(yè)所得稅前兩個季度有預(yù)交，后兩個季度一直虧損，匯算清繳需要退稅，但匯算清繳有些費用調(diào)增后還要交所得稅，之前預(yù)繳的能抵嗎？
1/1505
2019-12-20
我們開了19萬的設(shè)計費票，幫別人開的，1月份開票，開錯了，2月份重新開，他們給我們的都是費用票，餐費和過路費之類的，我除了做工資成本，其他成本都做成這些費用票可以嗎，2月份重新開，我能不能把2月份的工資也做到成本里面，我得做多少費用才能不交企業(yè)所得稅
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2017-02-17
小規(guī)模公司，收到網(wǎng)站設(shè)計的進項發(fā)票，但是備注寫著：購買方應(yīng)在15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，未按規(guī)定扣繳的，該發(fā)票不得作為所得稅前合法有效扣除憑證，這是啥意思，不能充當(dāng)費用發(fā)票嗎
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2023-01-14
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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