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老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。上一年度沒有計提過
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2022-06-20
(12） 31日，將本月收入、收益結轉到“本年利
潤”賬戶。
(13）31日，將本月費用、支出結轉到“本年利
潤”賬戶。
(14） 31日，計算本月應交所得稅 （稅率25%）
(15） 31日，將所得稅結轉到“本年利潤”賬戶。
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2022-11-18
老師，請問為什么自行研發(fā)無形資產(chǎn)的待攤費用形成的是暫時性差異而不是永久性差異呢，然后為什么暫時性差異又不確認遞延所得稅？
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2019-07-23
7月稅局查出一張普通費用發(fā)票不能使用，已做所得稅報表調整，現(xiàn)在要賬務上轉出此費用，但是還沒確定誰的責任，這筆分錄怎么做呢
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2019-08-01
老師，內帳里面做繳納去年匯算清繳的企業(yè)所得稅時，可以直接把這筆當成當期費用核算嗎？
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2020-02-28
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個人好，還有買車這部分費用，今年企業(yè)所得稅稅匯算清繳沒抵完，次年還能抵不
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2019-12-29
老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬不到一點，那12月的報表中本月數(shù)中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費用贏利，但是利潤總額和凈利潤是不是一樣的，因為是總的累計是虧的不用交稅，所以也不用算？
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2020-01-06
老師，老板買了車，發(fā)票抬頭是我們公司，這發(fā)票能用來做成本費用票抵扣企業(yè)所得稅嗎
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2020-12-22
請問公司承擔個人所得稅如何寫分錄，比如一個員工工資6000，個稅30，實際給他發(fā)放了6000 那這公司承擔的30元個稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒太明白，那我申報個稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔的30元個稅記費用科目嗎？
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2022-03-10
你好在兩個或以上單位任職并領取工資薪金，預繳稅
款時重復扣除了基本減除費用。
我在a公司9月1日離職9月25日領取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當月25日發(fā)放當月工資，所
以25日領取了9月份工資。
這個所得稅計算導致9月份多加了一個月，最終導致要個稅錯誤。
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2024-03-08
老師報去年12月登賬時漏登了一筆2萬的費用導致第四季度財務報表申報錯誤，現(xiàn)在所得稅年報時財務報表按正確的報這樣兩個表就對不上了，有影響嗎？
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2020-03-26
沖減18年度的費用，那匯算清繳時的報表是按2018.12月的還是調整后的呢？因為涉及到補交所得稅
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2019-04-09
老師，你好，請問企業(yè)所得稅前兩個季度有預交，后兩個季度一直虧損，匯算清繳需要退稅，但匯算清繳有些費用調增后還要交所得稅，之前預繳的能抵嗎？
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2019-12-20
我們開了19萬的設計費票，幫別人開的，1月份開票，開錯了，2月份重新開，他們給我們的都是費用票，餐費和過路費之類的，我除了做工資成本，其他成本都做成這些費用票可以嗎，2月份重新開，我能不能把2月份的工資也做到成本里面，我得做多少費用才能不交企業(yè)所得稅
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2017-02-17
小規(guī)模公司，收到網(wǎng)站設計的進項發(fā)票，但是備注寫著：購買方應在15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，未按規(guī)定扣繳的，該發(fā)票不得作為所得稅前合法有效扣除憑證，這是啥意思，不能充當費用發(fā)票嗎
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2023-01-14
你好，老師，我想問一下公司得項目，是預收款項，收款后10天開票，現(xiàn)在收入都擠在上半年，但是成本支出都在下半年，導致會預交不少企業(yè)所得稅，我能不能預估下半年費用入賬？
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2020-06-18
公司13年注冊的，結果專管員手誤把公司注銷了，就2016年10月重新登記國稅，電腦上面顯示的企業(yè)所得稅有效期起是10月1號開始，專管員要從12.21開始建帳。12.21建帳的費用全部計入開辦費嗎
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2017-06-02
CN公司為增值稅一般納稅人，適用稅率為9%6。2019 年41月1日用銀行存散
3000000元（含稅，增值稅稅率為 6%)購人菜公司為期 5年的商標特許使用權。假設該公司
采用直線法進行無形資產(chǎn)攤銷。
【要求】
1.編制該公司 2019年4月1日的會計分錄。
2.編制該公司 2019 年4月未應計提的推銷額及其會計分錄。
4月末應計提的無形資產(chǎn)攤銷額=
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2022-06-12
請問老師，個體工商戶經(jīng)營所得個人所得稅賬務處理時貸方是，應交稅費_應交個人所得稅，借方記什么科目？不能記營業(yè)稅金及附加，好像也不能記所得稅費用吧？
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2021-12-29
已知凈利潤率4%，求4季度應納企業(yè)所得稅，應納所得稅額>300萬，應納企業(yè)所得稅=收入*凈利潤率*25%還是所得稅費用=利潤總額-凈利潤，利潤總額=凈利潤/75%？
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2023-03-27
權威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關 實名認證 雙軟認證
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