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老師，內帳里面做繳納去年匯算清繳的企業所得稅時，可以直接把這筆當成當期費用核算嗎？
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2020-02-28
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個人好，還有買車這部分費用，今年企業所得稅稅匯算清繳沒抵完，次年還能抵不
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2019-12-29
老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬不到一點，那12月的報表中本月數中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費用贏利，但是利潤總額和凈利潤是不是一樣的，因為是總的累計是虧的不用交稅，所以也不用算？
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2020-01-06
老師，老板買了車，發票抬頭是我們公司，這發票能用來做成本費用票抵扣企業所得稅嗎
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2020-12-22
請問公司承擔個人所得稅如何寫分錄，比如一個員工工資6000，個稅30，實際給他發放了6000 那這公司承擔的30元個稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒太明白，那我申報個稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔的30元個稅記費用科目嗎？
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2022-03-10
你好在兩個或以上單位任職并領取工資薪金，預繳稅
款時重復扣除了基本減除費用。
我在a公司9月1日離職9月25日領取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當月25日發放當月工資，所
以25日領取了9月份工資。
這個所得稅計算導致9月份多加了一個月，最終導致要個稅錯誤。
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2024-03-08
老師報去年12月登賬時漏登了一筆2萬的費用導致第四季度財務報表申報錯誤，現在所得稅年報時財務報表按正確的報這樣兩個表就對不上了，有影響嗎？
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2020-03-26
沖減18年度的費用，那匯算清繳時的報表是按2018.12月的還是調整后的呢？因為涉及到補交所得稅
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2019-04-09
老師，你好，請問企業所得稅前兩個季度有預交，后兩個季度一直虧損，匯算清繳需要退稅，但匯算清繳有些費用調增后還要交所得稅，之前預繳的能抵嗎？
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2019-12-20
我們開了19萬的設計費票，幫別人開的，1月份開票，開錯了，2月份重新開，他們給我們的都是費用票，餐費和過路費之類的，我除了做工資成本，其他成本都做成這些費用票可以嗎，2月份重新開，我能不能把2月份的工資也做到成本里面，我得做多少費用才能不交企業所得稅
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2017-02-17
小規模公司，收到網站設計的進項發票，但是備注寫著：購買方應在15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，未按規定扣繳的，該發票不得作為所得稅前合法有效扣除憑證，這是啥意思，不能充當費用發票嗎
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2023-01-14
你好，老師，我想問一下公司得項目，是預收款項，收款后10天開票，現在收入都擠在上半年，但是成本支出都在下半年，導致會預交不少企業所得稅，我能不能預估下半年費用入賬？
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2020-06-18
公司13年注冊的，結果專管員手誤把公司注銷了，就2016年10月重新登記國稅，電腦上面顯示的企業所得稅有效期起是10月1號開始，專管員要從12.21開始建帳。12.21建帳的費用全部計入開辦費嗎
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2017-06-02
請問老師，個體工商戶經營所得個人所得稅賬務處理時貸方是，應交稅費_應交個人所得稅，借方記什么科目？不能記營業稅金及附加，好像也不能記所得稅費用吧？
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2021-12-29
已知凈利潤率4%，求4季度應納企業所得稅，應納所得稅額>300萬，應納企業所得稅=收入*凈利潤率*25%還是所得稅費用=利潤總額-凈利潤，利潤總額=凈利潤/75%？
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2023-03-27
假設不存在納稅調整，按25%計算核算并結轉應交企業所得稅（1）計算應交企業所得稅（2）編制計算應交所得稅的會計分錄（3）編制結轉所得稅費用會計分錄
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2023-03-03
老師，請教一下，5月份，我做，借 所得稅費用 待 應稅所得稅，。這個做錯了，所得稅是去年匯算清繳的所得稅，5月份結帳了，我現在在7月份，做，借，以前年度損益 代所得稅費用 借，利潤分配，代以前年度， 這樣可以嗎。因為5月份已結帳了，去年的所得稅影響5月份的利潤了，我在7月份把去年所得稅，放到，借利潤分配 這樣可以嗎，
1/197
2023-03-02
李萊是中國居民，2021 年全年取得的各項所得如下：
〈1）1-12 月每月工資新金收入20000 元，每月按規定我付的社會保險費和住房公積金力 3000
元，“專項附加扣除”信總為：子女教育 1000元、住房貨教利息 1000 元、財養老人支出分雄 1000
元。
（2）2月從，單位職得勞務報到收入 3000元。
（3） 12 月取得年終獎 30000元（李某選擇單獨計算納稅)。
要求：計算李某 2021 年全年應納的個人所得稅。《15分）
個人所得救稅車表
級數
1
2
3
全年應納稅所待
36000元以下的分
36000-144000皓分
144000-300000 的言分
稅率
10%
20務
速算扣除數
2520
16920
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2023-12-09
2014年借所得稅16318.25貸應交稅費-應交所得稅16318.25、然后2015年1元份 借所得稅16318.25 貸銀行存款16318.25 老師我發現應交稅費-應交所得稅掛著16318.25元，就是之前會計沒用應交稅費應交所得稅科目，所以導致賬掛著，怎么弄平？
1/464
2018-06-07
老師您好，實操中遞延所得稅資產或者負債用得到嗎
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2023-03-24
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