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老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬不到一點，那12月的報表中本月數(shù)中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費用贏利，但是利潤總額和凈利潤是不是一樣的，因為是總的累計是虧的不用交稅，所以也不用算？
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2020-01-06
老師，老板買了車，發(fā)票抬頭是我們公司，這發(fā)票能用來做成本費用票抵扣企業(yè)所得稅嗎
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2020-12-22
你好在兩個或以上單位任職并領(lǐng)取工資薪金，預(yù)繳稅
款時重復(fù)扣除了基本減除費用。
我在a公司9月1日離職9月25日領(lǐng)取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當(dāng)月25日發(fā)放當(dāng)月工資，所
以25日領(lǐng)取了9月份工資。
這個所得稅計算導(dǎo)致9月份多加了一個月，最終導(dǎo)致要個稅錯誤。
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2024-03-08
請問公司承擔(dān)個人所得稅如何寫分錄，比如一個員工工資6000，個稅30，實際給他發(fā)放了6000 那這公司承擔(dān)的30元個稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒太明白，那我申報個稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔(dān)的30元個稅記費用科目嗎？
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2022-03-10
老師報去年12月登賬時漏登了一筆2萬的費用導(dǎo)致第四季度財務(wù)報表申報錯誤，現(xiàn)在所得稅年報時財務(wù)報表按正確的報這樣兩個表就對不上了，有影響嗎？
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2020-03-26
沖減18年度的費用，那匯算清繳時的報表是按2018.12月的還是調(diào)整后的呢？因為涉及到補交所得稅
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2019-04-09
我們開了19萬的設(shè)計費票，幫別人開的，1月份開票，開錯了，2月份重新開，他們給我們的都是費用票，餐費和過路費之類的，我除了做工資成本，其他成本都做成這些費用票可以嗎，2月份重新開，我能不能把2月份的工資也做到成本里面，我得做多少費用才能不交企業(yè)所得稅
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2017-02-17
小規(guī)模公司，收到網(wǎng)站設(shè)計的進項發(fā)票，但是備注寫著：購買方應(yīng)在15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，未按規(guī)定扣繳的，該發(fā)票不得作為所得稅前合法有效扣除憑證，這是啥意思，不能充當(dāng)費用發(fā)票嗎
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2023-01-14
老師，你好，請問企業(yè)所得稅前兩個季度有預(yù)交，后兩個季度一直虧損，匯算清繳需要退稅，但匯算清繳有些費用調(diào)增后還要交所得稅，之前預(yù)繳的能抵嗎？
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2019-12-20
你好，老師，我想問一下公司得項目，是預(yù)收款項，收款后10天開票，現(xiàn)在收入都擠在上半年，但是成本支出都在下半年，導(dǎo)致會預(yù)交不少企業(yè)所得稅，我能不能預(yù)估下半年費用入賬？
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2020-06-18
公司13年注冊的，結(jié)果專管員手誤把公司注銷了，就2016年10月重新登記國稅，電腦上面顯示的企業(yè)所得稅有效期起是10月1號開始，專管員要從12.21開始建帳。12.21建帳的費用全部計入開辦費嗎
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2017-06-02
借：銷售費用
管理費用
貸：應(yīng)付職工薪酬（含個人所得稅）
老師，請問這個分錄是否可以理解為個人所得稅也是進了費用？
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2016-09-17
老師您好，實操中遞延所得稅資產(chǎn)或者負債用得到嗎
1/266
2023-03-24
老師：律師事務(wù)所的經(jīng)營所得稅，有哪些可以扣減的項目？成本、費用、工資福利等可以沖減經(jīng)營所得嗎？
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2021-12-21
請問老師，個體工商戶經(jīng)營所得個人所得稅賬務(wù)處理時貸方是，應(yīng)交稅費_應(yīng)交個人所得稅，借方記什么科目？不能記營業(yè)稅金及附加，好像也不能記所得稅費用吧？
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2021-12-29
已知凈利潤率4%，求4季度應(yīng)納企業(yè)所得稅，應(yīng)納所得稅額>300萬，應(yīng)納企業(yè)所得稅=收入*凈利潤率*25%還是所得稅費用=利潤總額-凈利潤，利潤總額=凈利潤/75%？
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2023-03-27
假設(shè)不存在納稅調(diào)整，按25%計算核算并結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交企業(yè)所得稅（1）計算應(yīng)交企業(yè)所得稅（2）編制計算應(yīng)交所得稅的會計分錄（3）編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用會計分錄
1/1041
2023-03-03
老師，三月份個稅申報匯繳，是不是要通知沒有下載個稅APP的員工下載了？
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2021-03-04
北京某公司職員趙某，2019年1月取得工資薪金20000，個人繳納三險一金4500，趙某為獨生子，父母現(xiàn)年65歲，計算趙某1月應(yīng)繳納的個人所得稅稅額。為什么要用個人所得稅綜合所得稅率表啊，那不是全年應(yīng)納稅所得額適用的嗎？
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2020-07-12
2014年借所得稅16318.25貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅16318.25、然后2015年1元份 借所得稅16318.25 貸銀行存款16318.25 老師我發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅掛著16318.25元，就是之前會計沒用應(yīng)交稅費應(yīng)交所得稅科目，所以導(dǎo)致賬掛著，怎么弄平？
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2018-06-07
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
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