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員工在外省租了一個(gè)房子辦公和住宿，請(qǐng)問(wèn)該筆費(fèi)用計(jì)去租賃費(fèi)還是福利費(fèi)，有什么企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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2022-04-09
老師，我第四季度所得稅因?yàn)閳?bào)表填錯(cuò)了，多交了2千元的稅，后來(lái)我去稅局更改了報(bào)表，稅局老師說(shuō)可以退稅，現(xiàn)在我進(jìn)行匯算清繳，調(diào)減了費(fèi)用，還要交4千多的稅，那我可不可以不去退稅了，用調(diào)減費(fèi)用應(yīng)補(bǔ)交的稅減多交的稅，就是我匯算清繳要交的稅，這樣可以嗎？
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2021-04-28
老師，您好！剛剛聽課老師說(shuō)小微企業(yè)所得稅匯算是不用填寫收入 費(fèi)用表，那A100000表中的收入費(fèi)用手動(dòng)填寫嗎？
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2020-05-20
所得稅季報(bào)的營(yíng)業(yè)成本包含費(fèi)用嘛？
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2020-01-14
比方開票總共含稅金額是88萬(wàn) 那如果沒(méi)有成本票和費(fèi)用票 那企業(yè)所得稅得得交多少？
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2020-06-20
.某企業(yè)計(jì)劃籌資8100萬(wàn)元， 所得稅稅率33%。有關(guān)資料如下:
(1) 向銀行借款810萬(wàn)元，借款年利率7%， 手續(xù)費(fèi)2%
(2)按溢價(jià)發(fā)行債券，債券面值1134萬(wàn)元，發(fā)行價(jià)格1215萬(wàn)元，票面利率為9%，期限5年，每年付息一次，籌資費(fèi)用率為3%。
(3) 發(fā)行優(yōu)先股2025萬(wàn)元， 預(yù)計(jì)年股利率為12%，籌資費(fèi)用率為4%。
(4)發(fā)行普通股3240萬(wàn)元，每股發(fā)行價(jià)格10元，籌資費(fèi)用率為6%，預(yù)計(jì)第一年末每股支付股利1.20元，以后每年按8%遞增。
(5)其余所需資金通過(guò)留存收益取得
求:（1）個(gè)別資本成本和綜合資本成本
（2）計(jì)算該公司的加權(quán)平均成本
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2021-11-24
老師好，假如申報(bào)二季度利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用，可以包含上一年度補(bǔ)交的所得稅款費(fèi)用嗎，一般納稅人。上一年度沒(méi)有計(jì)提過(guò)
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2022-06-20
(12） 31日，將本月收入、收益結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利
潤(rùn)”賬戶。
(13）31日，將本月費(fèi)用、支出結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利
潤(rùn)”賬戶。
(14） 31日，計(jì)算本月應(yīng)交所得稅 （稅率25%）
(15） 31日，將所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”賬戶。
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2022-11-18
老師，請(qǐng)問(wèn)為什么自行研發(fā)無(wú)形資產(chǎn)的待攤費(fèi)用形成的是暫時(shí)性差異而不是永久性差異呢，然后為什么暫時(shí)性差異又不確認(rèn)遞延所得稅？
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2019-07-23
7月稅局查出一張普通費(fèi)用發(fā)票不能使用，已做所得稅報(bào)表調(diào)整，現(xiàn)在要賬務(wù)上轉(zhuǎn)出此費(fèi)用，但是還沒(méi)確定誰(shuí)的責(zé)任，這筆分錄怎么做呢
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2019-08-01
老師，內(nèi)帳里面做繳納去年匯算清繳的企業(yè)所得稅時(shí)，可以直接把這筆當(dāng)成當(dāng)期費(fèi)用核算嗎？
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2020-02-28
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個(gè)人好，還有買車這部分費(fèi)用，今年企業(yè)所得稅稅匯算清繳沒(méi)抵完，次年還能抵不
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2019-12-29
老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬(wàn)不到一點(diǎn)，那12月的報(bào)表中本月數(shù)中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費(fèi)用贏利，但是利潤(rùn)總額和凈利潤(rùn)是不是一樣的，因?yàn)槭强偟睦塾?jì)是虧的不用交稅，所以也不用算？
1/599
2020-01-06
老師，老板買了車，發(fā)票抬頭是我們公司，這發(fā)票能用來(lái)做成本費(fèi)用票抵扣企業(yè)所得稅嗎
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2020-12-22
你好在兩個(gè)或以上單位任職并領(lǐng)取工資薪金，預(yù)繳稅
款時(shí)重復(fù)扣除了基本減除費(fèi)用。
我在a公司9月1日離職9月25日領(lǐng)取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當(dāng)月25日發(fā)放當(dāng)月工資，所
以25日領(lǐng)取了9月份工資。
這個(gè)所得稅計(jì)算導(dǎo)致9月份多加了一個(gè)月，最終導(dǎo)致要個(gè)稅錯(cuò)誤。
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2024-03-08
請(qǐng)問(wèn)公司承擔(dān)個(gè)人所得稅如何寫分錄，比如一個(gè)員工工資6000，個(gè)稅30，實(shí)際給他發(fā)放了6000 那這公司承擔(dān)的30元個(gè)稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒(méi)太明白，那我申報(bào)個(gè)稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔(dān)的30元個(gè)稅記費(fèi)用科目嗎？
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2022-03-10
老師報(bào)去年12月登賬時(shí)漏登了一筆2萬(wàn)的費(fèi)用導(dǎo)致第四季度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)錯(cuò)誤，現(xiàn)在所得稅年報(bào)時(shí)財(cái)務(wù)報(bào)表按正確的報(bào)這樣兩個(gè)表就對(duì)不上了，有影響嗎？
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2020-03-26
沖減18年度的費(fèi)用，那匯算清繳時(shí)的報(bào)表是按2018.12月的還是調(diào)整后的呢？因?yàn)樯婕暗窖a(bǔ)交所得稅
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2019-04-09
我們開了19萬(wàn)的設(shè)計(jì)費(fèi)票，幫別人開的，1月份開票，開錯(cuò)了，2月份重新開，他們給我們的都是費(fèi)用票，餐費(fèi)和過(guò)路費(fèi)之類的，我除了做工資成本，其他成本都做成這些費(fèi)用票可以嗎，2月份重新開，我能不能把2月份的工資也做到成本里面，我得做多少費(fèi)用才能不交企業(yè)所得稅
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2017-02-17
小規(guī)模公司，收到網(wǎng)站設(shè)計(jì)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，但是備注寫著：購(gòu)買方應(yīng)在15日前代扣代繳銷售方個(gè)人所得稅，未按規(guī)定扣繳的，該發(fā)票不得作為所得稅前合法有效扣除憑證，這是啥意思，不能充當(dāng)費(fèi)用發(fā)票嗎
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2023-01-14
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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