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印花稅匯算清繳時要調整到稅金及附加嗎做賬是做的管理費用
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2018-05-19
平時管理費用-福利費的支出（包括伙食費、住宿費、宿舍飯堂的一些支出），屬于匯算清繳納里的職工薪酬支出項的職工福利費支出嗎？
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2024-05-28
老師，ISO審核費原本記錄在管理費用科目，2019年不小心做到銷售費用科目了，請問在匯算清繳時有什么區別？
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2020-04-14
我有一個長期攤銷費用是172500元，當月做的憑證是借：長期攤銷費用 172500，貸銀行存款 172500，每個月攤銷時做的憑證是借：管理費用-辦公費 2875 ，貸 長期攤銷費用 2875，這樣的財務處理是沒有問題的吧，可是現在出現一個問題，我在進行申報匯算清繳的時候，長期攤銷費用應該是2875元*12月=34500元，但是我自己賬面的金額卻不是這個金額。這是什么原因
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2018-05-14
老師您好，我現在做匯算清繳，我家12月成立，籌建期發生費用79元（是打的費和銀行開戶費），和1張刻章費用930是專票！無收入。我有兩個問題：1、79元計入管理費用開辦費，聽齊紅老師課說開辦費要調增，我調了A105000表其他項調增，比對不通過，我不調增就無風險！是不是就不用調整了？2，我去年的930元專票一直沒購稅控盤沒有認證抵扣，只要不超過360天都可以抵扣認證，不用調整去年的費用吧？今年哪個月認證那個月做費用就可以了是這樣嗎？
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2020-04-01
老師我想問下匯算清繳里的職工薪酬和期間費用如管理費用的應付工資有什么聯系嗎
1/873
2019-05-20
一般納稅人，外帳，以前的會計計提壞帳準備一直做借：管理費用 貸：壞帳準備，這個帳可以調整嗎？現在16年匯算清繳可以調帳嗎？
1/662
2017-04-17
老師，
2017年12月，前會計根據申請專利的費用把5個專利產品計入了無形資產，金額不大，都是3萬、5萬、8萬這樣，當月沒有攤銷，到2018年1月-4月，對其中2個產品進行了攤銷，我看金額是按照3年攤銷的。
問題 ：
1、前面研發這個無形資產的費用都進了管理費用，后面僅憑這個專利申請的單子做無形資產可以嗎？是要拿到專利證書才可計入無形資產嗎？
2、是直接轉無形資產還是需要經過什么單位評估價值嗎？
3、這種形成專利的是不是一定要進無形資產？如果費用允許的情況下，是不是可以直接進費用？
4、專利產品一般是不是要攤10年？她攤3年可以嗎？我們這么小價值也要攤10年嗎？按什么年限攤才和稅法沒有差異，匯算清繳時不需調整？
5、她2017年12月沒有進行攤銷，我要不要調整？還是直接從2018年1月起進行調整？在5月份調整成正確的？
6、她攤銷時分錄是直接這么做的：
借 管理費用
貸 無形資產
我是不是要增加一個累計攤銷，把前面做的全部調整一下？
7、前會計把專利的年費也算在無形資產，我是不是要調出來做費用？
1/679
2018-05-23
老師比如我去年付的一筆辦公費，一直沒發票來，我今年想把往來做平匯算清繳調增這筆錢，我目前借方是用什么科目管理費用還是營業外支出
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2021-01-11
在做匯算清繳時，發現當時有一筆買轉賬支票和現金支票的錢記入了管理費用，這個怎么調賬才能變成財務費用？？
1/757
2018-05-06
老師，您好匯算清繳，期間費用的怎么填寫，我有社保的，工資是計入銷售費用，社保費是計入管理費用，這個怎么填寫呢
2/818
2020-04-17
公司收到一張銀行回單，產品名稱：企業資信服務；服務項目名稱：工銀融安e信費用，沒有發票，入賬管理費用的話，待匯算清繳的時候要不要納稅調增？
1/814
2020-07-04
建筑行業，工程部工資申報個稅48元，但此筆費用由公司承擔，請問計提時可以計入管理費用中嗎？年未做匯算清繳時，需要調增嗎？
1/552
2020-05-13
請問我們公司是一般納稅人，去年12月不小心把管理費用和個人繳納社保的數字填反了，管理費用少了兩千，已經匯算清繳過了，現在才發現，需要怎么處理呢？
1/882
2019-07-02
老師，您好:請問申報匯算清繳有必要修改2020年的財務報表嗎？怎么修改？
1/672
2021-04-23
2019年度共計提房租 260000 借：管理費用260000貸：預計負債260000 2020年4月開進發票18萬，8萬不開發票了，那么8萬匯算清繳時調了8萬。問下我在2020年4月是不是做分錄：1、沖銷2019年預計房租 借管理費用-26萬 貸：預計負債-26萬 2、借管理費用 18萬 貸預計負債18萬 3、借：預計負債18萬，貸：應付賬款18萬，這樣做對嗎？
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2020-05-13
老師，問一下關于匯算清繳的問題，在管理費用下的二級科目，審計費，認證費，測試費，通訊費，汽車費用歸集到管理費用辦公費嗎？
1/1154
2019-04-25
老師，想請教一下，現在固定資產只要在500萬以下的都可以一次性計提折舊嗎？
如果可以一次性計提折舊，做分錄借：管理費用，貸累計折舊（一次性全部計提完折舊），匯算清繳時給怎么做?需要調整嗎？
1/1150
2019-06-03
個人的稅分錄錯了，要怎么改，借：管理費用工資，貸：應付工資，貸：個人所得稅 匯算清繳金額不對，管理費用工資比應付工資大，要怎么調分錄
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2022-03-31
老師，我們是高新企業，項目已經到資本化期間了，但是員工經常出差，這個差旅費金額比較大，這個金額是放入研發支出資本化科目，還是分一部分放入管理費用，匯算清繳時研發的差旅費占收入的比率是多少不會調增
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2018-10-19
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