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2016年的利息收入在2016年度所得稅匯算清繳時沒計入，那2017年度匯算清繳時要怎么處理呢，看到了回復一下哈
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2018-05-17
老師，請問一下商業承兌匯票誤操作點了線下結清，票據狀態顯示已結清，但款未收到，請問一下我該如何處理
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2023-07-24
請問老師，匯算清繳時管理費用和財務費用做調增，那財務報表年報還用調的和匯算清繳的利潤數一樣嗎？
1/1768
2020-03-28
我去年的固定資產有清理轉出，所以累計折舊本年數是負數，現在不知道匯企業所得稅匯算清繳時怎么填？
1/2903
2022-04-25
老師，前面股東已經變更了，為啥匯算清繳股東名稱還是原來的股東名稱，現在馬上匯算清繳了怎么處理的
1/2678
2020-03-15
請問老師，現在匯算清繳時發現之前的個人經營所得申報表申報的數字填錯了，現在匯算清繳應怎么處理
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2022-03-20
一般納稅人，外帳，以前的會計計提壞帳準備一直做借：管理費用 貸：壞帳準備，這個帳可以調整嗎？現在16年匯算清繳可以調帳嗎？
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2017-04-17
老師，
2017年12月，前會計根據申請專利的費用把5個專利產品計入了無形資產，金額不大，都是3萬、5萬、8萬這樣，當月沒有攤銷，到2018年1月-4月，對其中2個產品進行了攤銷，我看金額是按照3年攤銷的。
問題 ：
1、前面研發這個無形資產的費用都進了管理費用，后面僅憑這個專利申請的單子做無形資產可以嗎？是要拿到專利證書才可計入無形資產嗎？
2、是直接轉無形資產還是需要經過什么單位評估價值嗎？
3、這種形成專利的是不是一定要進無形資產？如果費用允許的情況下，是不是可以直接進費用？
4、專利產品一般是不是要攤10年？她攤3年可以嗎？我們這么小價值也要攤10年嗎？按什么年限攤才和稅法沒有差異，匯算清繳時不需調整？
5、她2017年12月沒有進行攤銷，我要不要調整？還是直接從2018年1月起進行調整？在5月份調整成正確的？
6、她攤銷時分錄是直接這么做的：
借 管理費用
貸 無形資產
我是不是要增加一個累計攤銷，把前面做的全部調整一下？
7、前會計把專利的年費也算在無形資產，我是不是要調出來做費用？
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2018-05-23
老師比如我去年付的一筆辦公費，一直沒發票來，我今年想把往來做平匯算清繳調增這筆錢，我目前借方是用什么科目管理費用還是營業外支出
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2021-01-11
在做匯算清繳時，發現當時有一筆買轉賬支票和現金支票的錢記入了管理費用，這個怎么調賬才能變成財務費用？？
1/757
2018-05-06
老師，您好匯算清繳，期間費用的怎么填寫，我有社保的，工資是計入銷售費用，社保費是計入管理費用，這個怎么填寫呢
2/818
2020-04-17
公司收到一張銀行回單，產品名稱：企業資信服務；服務項目名稱：工銀融安e信費用，沒有發票，入賬管理費用的話，待匯算清繳的時候要不要納稅調增？
1/814
2020-07-04
建筑行業，工程部工資申報個稅48元，但此筆費用由公司承擔，請問計提時可以計入管理費用中嗎？年未做匯算清繳時，需要調增嗎？
1/552
2020-05-13
請問我們公司是一般納稅人，去年12月不小心把管理費用和個人繳納社保的數字填反了，管理費用少了兩千，已經匯算清繳過了，現在才發現，需要怎么處理呢？
1/882
2019-07-02
老師，您好:請問申報匯算清繳有必要修改2020年的財務報表嗎？怎么修改？
1/672
2021-04-23
2019年度共計提房租 260000 借：管理費用260000貸：預計負債260000 2020年4月開進發票18萬，8萬不開發票了，那么8萬匯算清繳時調了8萬。問下我在2020年4月是不是做分錄：1、沖銷2019年預計房租 借管理費用-26萬 貸：預計負債-26萬 2、借管理費用 18萬 貸預計負債18萬 3、借：預計負債18萬，貸：應付賬款18萬，這樣做對嗎？
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2020-05-13
老師，問一下關于匯算清繳的問題，在管理費用下的二級科目，審計費，認證費，測試費，通訊費，汽車費用歸集到管理費用辦公費嗎？
1/1154
2019-04-25
老師，想請教一下，現在固定資產只要在500萬以下的都可以一次性計提折舊嗎？
如果可以一次性計提折舊，做分錄借：管理費用，貸累計折舊（一次性全部計提完折舊），匯算清繳時給怎么做?需要調整嗎？
1/1150
2019-06-03
個人的稅分錄錯了，要怎么改，借：管理費用工資，貸：應付工資，貸：個人所得稅 匯算清繳金額不對，管理費用工資比應付工資大，要怎么調分錄
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2022-03-31
老師，我們是高新企業，項目已經到資本化期間了，但是員工經常出差，這個差旅費金額比較大，這個金額是放入研發支出資本化科目，還是分一部分放入管理費用，匯算清繳時研發的差旅費占收入的比率是多少不會調增
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2018-10-19
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