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疫情期間現(xiàn)我企業(yè)屬于免征增值稅，這個(gè)分錄怎么做??？
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2020-07-08
本季度3%的銷售退回
含稅15467
不含稅15016.51
增值稅450.49
申報(bào)時(shí)系統(tǒng)當(dāng)1%的正數(shù)325372.08來抵減紅字15016.51
抵減后申報(bào)額是310355.57
增值稅是3103.56-680.21＝2423.35元應(yīng)繳增值稅
可是我的賬上應(yīng)繳增值稅是2123.02元
差額300.33元，剛好是3%紅字15016.51*2%＝300.33
請(qǐng)問我要怎么樣才能把這300.33元增值稅加進(jìn)賬面上與電子稅局系統(tǒng)的應(yīng)繳增值稅2423.35元一致呢？？
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2020-07-14
我這個(gè)月做賬，銷項(xiàng)稅額476.58，進(jìn)項(xiàng)稅額30.51，上月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，在報(bào)表上顯示應(yīng)交稅費(fèi)借方余額45.07，上個(gè)月憑證上沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，那我這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅應(yīng)該怎么處理？
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2017-10-12
某商業(yè)企業(yè)是增值稅一般納稅人2019年9月發(fā)生下列業(yè)務(wù)
1.購(gòu)入食用植物油一批，取得增值稅專用發(fā)票價(jià)款20萬，增值稅26000元，植物油50%用于職工食堂50%用于零售，取得含稅收入15萬
2.購(gòu)入電腦 20臺(tái)取得的增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款10萬 元，增值稅13000元，將其中10臺(tái)贈(zèng)送關(guān)系單位，其余以臺(tái)5000元的零售價(jià) 格全部零售
計(jì)算該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)納增值稅稅額
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2022-06-09
增值稅納稅申報(bào)表附表二中，第2欄本期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣，一般是針對(duì)輔導(dǎo)期的納稅人嗎
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2018-05-26
單選題：存貨采用先進(jìn)先出法計(jì)價(jià)，在存貨物價(jià)上漲的情況下，將會(huì)使企業(yè)的（） A.期末存貨升高，當(dāng)期利潤(rùn)減少 B.期末存貨升高，當(dāng)期利潤(rùn)增加 C.期末存貨降低，當(dāng)期利潤(rùn)增加 D.期末存貨降低，當(dāng)期利潤(rùn)減少
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2017-04-02
甲公司為增值稅一般納稅人，適用增值稅稅率13%
本月銷售產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票一張金額50萬元；開具普票一張金額30萬元。
本月進(jìn)口材料20萬元，取得進(jìn)口增值稅專用繳款書上注明的增值稅額為3.2萬元；發(fā)生運(yùn)輸費(fèi)用，取得增值稅普通發(fā)票上注明的價(jià)稅合計(jì)金額為2200元；購(gòu)入原材料30萬元，增值稅專用發(fā)票上注明的增值稅額為4.8萬元。已知該企業(yè)取得發(fā)票、繳款書等均符合規(guī)定，并已認(rèn)證、比對(duì)。
要求：請(qǐng)計(jì)算甲公司本月應(yīng)納增值稅稅額為多少？
500000*13%=65000元
65000-32000-48000＝15000元，應(yīng)納增值稅稅額：15000元
這個(gè)計(jì)算結(jié)果正確
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2022-10-31
公司賬面增值稅留抵大于稅務(wù)增值稅申請(qǐng)表上的數(shù)據(jù)。請(qǐng)問怎么處理。怎么做平。稅務(wù)申請(qǐng)表上的數(shù)據(jù)應(yīng)該沒有錯(cuò)。會(huì)計(jì)做賬錯(cuò)誤。
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2020-06-16
老師，下午好，我有一個(gè)難題，當(dāng)期留抵稅額為32萬，計(jì)算的當(dāng)期免抵退稅額為42萬，當(dāng)期應(yīng)退稅額為32萬，當(dāng)期免抵稅額=當(dāng)期免抵退稅額-當(dāng)期應(yīng)退稅額=42-32=10萬。
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這種情況下，在計(jì)算下一個(gè)月的免抵退稅額時(shí)，是不是就沒有了上期留抵稅額了？因?yàn)樯蟼€(gè)月的留抵稅額32萬完全參與到退稅里面去了。這個(gè)理解是否正確??？
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2019-11-07
某工業(yè)企業(yè)(一般納稅人)生產(chǎn)銷售的產(chǎn)品透用稅率為13% 8月發(fā)生以下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)
購(gòu)進(jìn)原科一批取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為400000元，取得運(yùn)輸部門開具的 貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)為20000元。
(2)接受外單位投資轉(zhuǎn)入材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款100000元。
(B)購(gòu)進(jìn)低值易耗品一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為50000元
(4)銷售產(chǎn)品一批，取得合稅銷售額為1017000元
(5)將產(chǎn)品投資入股200000元(成本價(jià))，該企業(yè)無同類產(chǎn)品售價(jià)、該產(chǎn)品的成本利潤(rùn)率為10%
要求:（1）計(jì)算當(dāng)期允許抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
(2)計(jì)算當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額
(3)計(jì)算應(yīng)繳納的增值稅
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2021-11-28
2020年一月報(bào)稅12月份銷售貨物的增值稅200元 ，然后1月份申報(bào)交稅入庫(kù) ，現(xiàn)在2月份申報(bào)一月正期報(bào)稅 ，這一月份申報(bào)交的200元 ，填到本期繳納上期應(yīng)納稅額，還是填到本期繳納欠繳稅額呢，謝謝
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2020-02-18
老師，金馬商貿(mào)籌建期里面的第29筆分錄，增值稅轉(zhuǎn)出那里，什么意思，沒明白，能給講解下嗎？
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2018-08-25
老師 車輛發(fā)票用認(rèn)證嗎 在增值稅服務(wù)平臺(tái)上
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2019-11-04
增值稅普通發(fā)票上開戶行及帳號(hào)沒填可以嗎
1/1471
2015-12-28
開具增值稅專用發(fā)票上的明細(xì)如何打印出來
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2018-10-09
老師，普通增值稅發(fā)表備注打不上是怎么回事？
1/198
2022-09-02
12月增值稅200萬賬上沒有錢，我需不需要申報(bào)
1/710
2018-01-17
老師好！補(bǔ)繳了上年度增值稅，現(xiàn)在怎樣做分錄？
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2020-01-14
上月增值稅普票價(jià)格開錯(cuò)了，本月沖紅怎么沖
1/731
2018-09-06
上月增值稅少計(jì)提導(dǎo)致少交稅，應(yīng)該怎么處理
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2020-01-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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