;)
a多交增值稅為什么要轉入未交增值稅里呢
b不是說了應交增值稅借方不能轉入未交增值稅里，a多交的不就是應交增值稅借方嗎，怎么可以轉入未交增值稅里
1/1068
2021-06-28
月末在結轉增值稅時，如果銷項大于進項，需要寫這個分錄借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，然后再寫一筆分錄借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅還是直接寫一筆分錄借：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費-未交增值稅
3/871
2018-09-07
老師，小規模納稅人增值稅是一個季度繳納一次哈？那做賬是不是到了季度末，把一月二月，三月，所有增值加總，然后把合計加總的增值稅第三個月月末一次性轉入應交增值稅 轉出未交增值稅中，然后把應交增值稅 轉出未交增值稅轉入應交增值稅，未交增值稅中呢？第四個月就直接繳納，做賬借：應交增值稅 未交增值稅 貸：銀行存款
3/916
2022-03-26
公示系統里邊的納稅總額：口徑也是按照實際本期實際交納為準，具體包活，增值稅，附加稅，印花稅，企業所得稅，包含代扣代繳的個人所得稅嗎？
1/2152
2018-03-28
老師，出口貿易收到進項票會計分錄：
借：庫存商品
應交稅費-應交增值稅-進項稅
貸：銀行存款 ？
此進項稅額要做進項轉出嗎，這邊稅局會退回稅款
4/290
2022-09-15
為什么出口跨境電商銷售貨物時的會計處理是借:應收外匯賬款 貸：主營業務收入，而不是借：應收外匯賬款 貸：主營業務收入 貸：應交增值稅？
1/803
2019-06-02
老師，增值稅發票選擇確認平臺，總是出現未插鑰匙，但是金稅盤是插在電腦上的。該怎么解決？已經重新裝了控件，也換了前后的u盤插口
1/942
2019-08-27
我公司委托外貿公司進口貨物，為雙抬頭，那么我公司都需要哪些資料來入賬呢？海關增值稅繳款書，形式發票，協議，采購合同，報關單這些嘛？
1/810
2021-09-06
公司在2019年3月出口退稅申報時，提示與納稅表2差-284484.68元。要怎么處理？(這個數字是2018年11月屬期填寫在增值稅申報表附表2第18欄的數字)
1/2408
2019-03-14
進口一批汽車輪胎400個，到岸價格為150000元，關稅稅率20%，消費稅稅率為3%增值稅稅率為17%貨物憶入庫，款項以銀行存款支付 ，如何做分錄老師？
3/276
2023-11-29
這個增值稅應該是多少？出口收入（來料加工方式：106318.13元，一般貿易方式：32434.52元）內銷收入：8741849.76元。銷項稅：1136440.50元，進項稅：881260.10元。金額都是人民幣，不辦理退稅。
1/831
2021-08-11
我們是出口貿易公司，5月底認證了一張退稅抵扣進項發票，6月初申報增值稅，附表二是填寫27行，28行嗎，主表是在哪一行體現這個數據？
1/1151
2019-06-06
假設：進口商品1000、實際到貨800元、下次商品開個抵扣單200元，抵貨款
請問下做賬如何操作呢然后這次報關等于多交了200元的關稅和增值稅
1/784
2020-09-22
我公司委托代理公司進口貨物，貨款直接支付給外方公司，關稅增值稅運雜費我公司支付給代理公司代為支付，具體會計分錄怎么做呢
1/926
2019-05-06
進口自用應征消費稅的車輛小汽車，車輛購置稅的計稅依據不是組成計稅價格嗎？組成計稅價格=關稅+增值稅+消費稅，本題B選項真的對嗎
2/9
2024-11-20
老師好，按貨樣廣告品報關出口的賬務處理，收匯，就可以退稅是嗎？不收匯，就計入銷售費用，借：銷售費用
貸：應交稅費--應交增值稅（銷項稅）
庫存商品
1/1515
2019-11-20
老師好，想問下采購的農機用于出口，但是由于取得的專票是0稅率，在增值稅納稅申報的時候是不是應該按內銷申報，還得再做免稅備案？
3/453
2019-04-29
上面三道消費稅的計算，是不是只有委托加工和進口的？才需要找到他的計稅價格？外購的貨物直接不含增值稅的銷售額乘它的稅率就行了
1/633
2019-02-16
外貿企業，出口退稅，增值稅表二，第三部分待抵扣進項稅額，是否填26-28列？這張發票要紅沖了，28列（其中：按照稅法規定不允許抵扣）也填嗎？
2/2110
2020-12-14
老師，你好，我們小規模納稅人，第一次在電子稅務平臺上報稅時是不是要先報其他稅種？我報增值稅報不上去，窗口上沒有出現公司信息
1/676
2019-10-09
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
