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老師好！我的問題是：我公司是小規模納稅人，在做收入時，借：應收賬款--公司 1000元，貸：主營業務收入 990.10元，應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 9.9元。我要問是的是：到月底時，要不要將應交增值稅轉為應交稅費。借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 9.9元，貸：應交稅費-未交增值稅9.9元。我在2019年做賬時沒做這筆，在1月份我繳稅前是不是要先補做這個分錄，再做繳納分錄：借：應交稅費-未交增值稅9.9元，貸：銀行存款9.9元。這樣做對么？
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2020-05-25
上年未扣進項稅，今年補扣后，直接借方結轉應交稅金~未交稅金，貸方應交增值稅~進項稅，沒有通過其他分錄結轉，可以嗎？
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2018-06-11
轉出未交增值稅是二級明細還是三級？三欄式賬本應交稅費里面沒有轉出未交這個明細，登賬的時候應該登到哪里？
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2019-02-20
老師，小規模納稅人，7月收入超過10萬，只有銷項，沒有進項，需要專門在記賬憑證上寫個增值稅的分錄嗎？分錄是這樣寫？借：應交稅費_應交增值稅_銷項稅額 貸：應交稅費_未交增值稅
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2020-08-04
工商年報納稅總額
應交稅費賬上有未交的增值稅 需要扣減嗎
我們沒有應交稅金，應交稅費有個人所得稅，算里面嗎
然后增值稅是沒有交的
只交了印花稅
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2023-04-20
未認證的進項稅，做分錄是應交稅費—未抵扣進項稅還是應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅 是2級科目還是3級科目
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2020-01-07
上個月計提的，這個月繳納，不應該是借 應交稅費 未交增值稅 貸 銀行存款嗎
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2019-01-07
建筑企業預收賬款未開票需要交增值稅嗎？需要預計利潤交企業所得稅嗎？
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2021-05-24
老師，當月有部分未認證的進項票計應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）？
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2020-12-26
增值稅未做未開票收入，除了交滯納金，還需要調整納稅申報表嗎？附加稅怎么核算？
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2019-05-22
增值稅申報表25行 期初未交稅額22589.2 27行本期已交稅額23492.11 30行本期繳納上期已交稅額23492.11 32行期末未交稅額等于本期應交稅額+期初未交-已交的 問期初未交稅額什么意思啊 怎么產生怎么計算的
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2019-03-11
摘要，調整未達起征點的應交稅費，季度沒開超9要不用交增值稅的意思嗎
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2018-11-07
上個月的增值稅和城市維護建設稅未交，在下月才交的，應該怎么做分錄呢？
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2017-09-13
上月，留抵稅額在應交稅費-未交增值稅的借方，這個月用的時候怎么做分錄
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2019-03-22
某卷煙廠，用外購己稅煙絲生產卷煙，當月銷售額為180萬元
(每標準條不含增值稅調撥價格為180元，共計40標準箱），當月月
初庫存外購煙絲賬面余額70萬元，當月購進煙絲30萬元，月末庫存外購煙絲賬面余額為50萬元。請計算該廠當月銷售卷煙應納消費稅稅款。
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2023-11-02
某卷煙廠，用外購己稅煙絲生產卷煙，當月銷售額為180萬元(每標準條不含增值稅調撥價格為180元，共計40標準箱），當月月初庫存外購煙絲賬面余額70萬元，當月購進煙絲30萬元，月末庫存外購煙絲賬面余額為50萬元。請計算該廠當月銷售卷煙應納消費稅稅款。
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2023-11-02
某卷煙廠，用外購己稅煙絲生產卷煙，當月銷售額為180萬元(每標準條不含增值稅調撥價格為180元，共計40標準箱），當月月初庫存外購煙絲賬面余額70萬元，當月購進煙絲30萬元，月末庫存外購煙絲賬面余額為50萬元。請計算該廠當月銷售卷煙應納消費稅稅款。
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2023-11-02
你好，請問下，新開的廠房，進項多，抵扣和沒抵扣的代賬會計都結轉到了一起，借：應交稅費-銷項，貸：應交稅費-未交增值稅，借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-進項，現在我想將抵扣和未抵扣的分開，是不是只要在后面做 借：應交稅費-待抵扣進項稅額，貸：應交稅費-進項？
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2019-10-22
老師，公司資產購買一以計入當期損益，沒有折舊，匯算清繳的資產折舊表怎么填寫
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2021-04-17
我是小規模納稅人，銷售稅額是未達到九萬，但是計提時要做應交稅費應交增值稅。可是申報時并不要交增值稅，這樣的分錄怎么做？
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2018-04-27
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