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老師，殘保金要通過應交稅金核算嗎？如果計提？
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2020-12-26
您好 請問公積金提取 月租金不能大于0 是什么意思？ 本次可提取最大金額 填不上 為什么？？
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2021-08-13
金稅盤離線時限不是240小時，金額不是2500000怎么調
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2019-10-23
老師這題怎么算的？稅金及附加金額是怎么算的
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2019-09-10
A股東認繳資本金100萬轉讓B股東無溢價需要繳納哪些稅金？如A股東實繳資本金100萬轉讓給B股東無溢價需要繳納哪些稅金？
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2021-11-05
老師，如果從公戶提取現金作為備用金有限制金額嗎？
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2020-06-21
"2021年，會計利潤為2096.21萬元（未扣除各項稅金及其附加稅）全年主要經營情況如下：1.生產銷售卷煙2000箱，由于對方5日內付款給予了百分之8的銷售折扣，實際收取不喊增值稅的銷售價款為3174萬元，另外收取包裝物押金23萬元單獨記賬核算
2.轉讓技術所有權取得收入700萬元，直接以技術所有權轉讓相關的成本為100萬元（免增值稅）
3.取得國債利息收入30萬元，取得居民企業(yè)的股息收入20萬元
4.出租生產設備取得不含稅租金收入200萬元
5.接受原材料捐贈取得增值稅專用發(fā)票上注明的材料金額
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2023-03-01
1.某公司預付給甲企業(yè)購買原料款3萬元。企業(yè)單獨設置了“預付賬款”賬戶。
2.收到材料和專用發(fā)票，價款4萬元。
3.匯出應補付的貨款。
4.如該公司收到材料和專用發(fā)票，價款2萬元，同時收到退回的貨款。
5.企業(yè)原材料發(fā)生非常損失，根據保險合同，應向保險公司索賠5萬元。
6.企業(yè)會計部門為供銷部門建立1萬元備用金定額，簽發(fā)同額現金支票。
7、供銷部門持差旅費和文具用品費等報銷憑證共4.5萬元到財會部門報銷并補足備用金。
8.為運送所購買商品、企業(yè)司客戶支付包裝物押金2萬元。
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2022-03-10
報的稅和金稅盤里的金額隔1分，有沒有問題啊
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2017-03-03
您好 請問公積金提取 月租金不能大于0 是什么意思？ 本次可提取最大金額 填不上 為什么？？
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2021-06-26
山東金帝卷煙有限公司為增值稅一般納稅人，納稅人識別號為
91410150258325261X，主要生產銷售金帝牌卷煙，金帝牌卷煙平均售價為100
元／條（不含增值稅）
，2019年1月發(fā)生的經濟業(yè)務如下：
（1）移送煙葉一批委托某縣城加工廠加工煙絲1.5噸，煙葉成本為300000
元，該加工廠提供輔料，加工后直接發(fā)給金帝卷煙公司，共收取輔料及加工費
50000元，開具增值稅專用發(fā)票給金帝卷煙公司（受托方沒有同類產品售價）
，
金帝卷煙公司收到了加工廠的消費稅代收代繳稅款憑證。
金帝卷煙公司生產車間
本月領用委托加工收回煙絲的60％用于繼續(xù)生產金帝牌卷煙。
（2）外購已稅煙絲，取得防偽稅控增値稅專用發(fā)票，注明金額500000元、
增值稅額80000元，生產車間本月領用其中的80％用于連續(xù)生產金帝牌卷煙。
（3）向當地某煙草商貿公司銷售金帝牌卷煙100標準箱（1標準箱＝250
標準條，1標準條＝200支）
，取得不含稅銷售額2500000元，并收取包裝物租金
共計232000元。
（4）本月沒收金帝牌卷煙逾期包裝物押金58000元。
（5）2018年12月應繳未繳消費稅為1100000元，
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2020-06-14
3、某電器箱柜廠系增值稅一般鈉稅人，7月份發(fā)生下列經濟業(yè)務：
(1)購進原材料一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款90000元，增值稅稅額為11？00元，原驗收入庫并部分投入使用，在購貨過程中支付運輸費用25元，已取得運輸部門開具的運費增值發(fā)票，發(fā)票注明運費2500元，增值稅稅額為225元
(2)購進包裝物一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款4000元，增值稅額為520元，月末，該物尚未運達企業(yè)，
(3)銷售甲種電纜箱柜300個，開具增值稅專用發(fā)票往明的銷售額為150000元，
(4)沒收逾期包裝物押金16950元，該包裝物押金已入賬核算.
(5)為裝修力公室，車間，從成品庫領用甲種電纜箱柜25件已技成本價轉賬核算，甲產品生產成本為40元/件，。
要求計算該廠7月應繳增值稅稅額，
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2023-04-02
某市區(qū)A酒業(yè)有限公司2019年7月份發(fā)生下列業(yè)務：
（1）從農業(yè)生產者手中收購高粱40噸，收購憑證上注明每噸收購價2500元，共支付收購價款100000元;當月生產白酒全部領用
（2）研發(fā)部開發(fā)生產的一種新糧食白酒，小批量生產1噸。用于廣告樣品使用0.5噸，贈送某單位0.5噸。已知該白酒無同類產品價格，生產成本每噸30000元，成本利潤率為10%；
（3）生產銷售啤酒400噸，每噸不含稅售價2500元，銷售的同時收取包裝物的押金40000元;
（4）銷售散裝糧食白酒6噸，含稅單價每噸5850元，每噸收取包裝物押金1130元，全部款項存入銀行。
要求：根據上述資料計算下列問題：
（1）該公司2019年7月應繳納的增值稅；
（2）該公司2019年7月應繳納的消費稅；
（3）該公司2019年7月應繳納的城建稅及教育費附加。
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2021-04-29
某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年10月份發(fā)生以下業(yè)務
(1)從農業(yè)生產者手中收購玉米40噸,每噸收購價3000元,共計支付收購價款120000元
開具了農產品收購發(fā)票:派本企業(yè)車輛將收購的玉米運回.途中因管理不善毀損了20%
(2)購進一批A貨物取得增值稅專用發(fā)票.注明價款450000元、增值稅額58500元;支付給
運輸單位(增值稅一般納稅人)購貨運費,取得增值稅專用發(fā)票上注明運輸費22500元。本月
得已驗收入庫的該批A貨物中的80%需售,取得含稅銷售額565000元,20%用于本企業(yè)集體
福利
(3)本月生產新產品450件,每件成本價380元(無同類產品市場價格),全部作為本企業(yè)職
工福利發(fā)放。
(5)當月收取B貨物(非酒類)包裝物押金25740元,罰沒B貨物包裝物途期押金12430元。
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2022-05-11
某企業(yè)為增值稅一股納稅人！ 2021年5月有關經濟業(yè)務如下:
（1)購進原材料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為54萬元，支付其運輸費取得的增值稅專用發(fā)票上注明的稅額為0.9萬元；
(2》從國外進口原材料一批，海關進口增值稅專用繳款書上注明增值稅為0.52萬元；
(3)銷售A產品取得含稅價款621.5萬元，收取包裝物押金1.13萬元沒收逾期未退還包裝箱押金3.39萬元=
(4）將自產的新產品B產品8箱作為樣品臘送給客戶，成本1萬元/箱無同類產品銷售價格。
(5)銷售A產品150箱，其中100箱不含增值稅單價為1.2萬元/箱，50箱不含增值稅單價1.3萬元/箱。
已知：A產品、B產品增值稅稅車為13%，成本利潤率10%。取得的增值稅專用發(fā)票已要求：計算該企業(yè)2021年5月增值稅應納稅額。
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2021-12-29
1某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年10月份發(fā)生以下業(yè)務
(1)從農業(yè)生產者手中收購玉米40噸,每噸收購價3000元,共計支付收購價款120000元
開具了農產品收購發(fā)票:派本企業(yè)車輛將收購的玉米運回.途中因管理不善毀損了20%
(2)購進一批A貨物取得增值稅專用發(fā)票.注明價款450000元、增值稅額58500元;支付給
運輸單位(增值稅一般納稅人)購貨運費,取得增值稅專用發(fā)票上注明運輸費22500元。本月
得已驗收入庫的該批A貨物中的80%需售,取得含稅銷售額565000元,20%用于本企業(yè)集體
福利
(3)本月生產新產品450件,每件成本價380元(無同類產品市場價格),全部作為本企業(yè)職
工福利發(fā)放。
(5)當月收取B貨物(非酒類)包裝物押金25740元,罰沒B貨物包裝物途期押金12430元。
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2021-10-18
某市區(qū)A酒業(yè)有限公司2020年7月份發(fā)生下列業(yè)務：（1）從農業(yè)生產者手中收購高粱40噸，收購憑證上注明每噸收購價2500元，共支付收購價款100000元;當月生產白酒全部領用（2）研發(fā)部開發(fā)生產的一種新糧食白酒，小批量生產2噸。用于廣告樣品使用1噸，贈送某單位1噸。已知該白酒無同類產品價格，生產成本每噸30000元，成本利潤率為10%；（3）生產銷售啤酒400噸，每噸不含稅售價2500元，銷售的同時收取包裝物的押金40000元;（4）銷售散裝糧食白酒6噸，含稅單價每噸5850元，每噸收取包裝物押金1130元，全部款項存入銀行。要求：根據上述資料計算下列問題：（1）該公司2020年7月應繳納的增值稅；（2）該公司2020年7月應繳納的消費稅；（3）該公司2020年7月應繳納的城建稅及教育費附加。
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2023-06-13
1.計算題
某市區(qū)A酒業(yè)有限公司2019年7月份發(fā)生下列業(yè)務:
(1)從農業(yè)生產者手中收購高粱40噸，收購憑證上注明每噸收購價2500元，共支付收購價款1000元:當月生產白酒全部領用
(2)研發(fā)部開發(fā)生產的一 種新糧食白酒，小批量生產1噸。用于廣告樣品使用0.5噸， 贈送某單位0.5噸。已知該白酒無同類產品價格，生產成本每噸3000元，成本利潤率為10%;
(3)生產銷售啤酒400噸，每噸不含稅售價2500元，銷售的同時收取包裝物的押金40000元;
(4)銷售散裝糧食白酒6噸，含稅單價每噸5850元，每噸收取包裝物押金1130元，全部款項存入銀行。
要求:根據上述資料計算下列問題:
(1)該公司2019年7月應繳納的增值稅:
2)該公司2019年7月應繳納的消費稅:
(3)該公司2019年7月應繳納的城建稅及教育費附加。
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2021-11-04
那電器箱柜廠系增值稅一般納稅人，七月份發(fā)生下列經濟業(yè)務：
（1）購入原材料一批取得增值稅專用發(fā)票注明價款九萬元，增值稅額為11700元，原材料的驗收入庫并部分投入使用，在購貨過程中，支付運輸費用2725元，已取代了輸部門開具的運費增值稅專用發(fā)票，我票注明運費2500元，增值稅稅額為225元
（2）購進包裝物一批，取得增值稅專用發(fā)票注明價款4000元，增值稅稅額為520元，月末，該怎包裝物尚未運達企業(yè)
（3）銷售甲種電纜箱柜300個，開具增值稅專用發(fā)票注明的銷售額為150000
（4）沒收逾期包裝物押金16950，該包裝物押金已入賬核算
（5）為裝修辦公室，車間，從成品庫領用甲種電纜箱柜25件，已按成本價轉賬核算，假產品的單位生產成本為40元一件
要求：計算該廠七月應繳增值稅稅額
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2023-03-31
、某電器箱柜廠系增值稅般納稅人,7月份發(fā)生下列經濟業(yè)務:
（1）購進原材料一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價款90000元,增值稅稅額為11700元,原材料已驗收入庫并部分投入使用。在購貨過程中支付運輸費用2725元,已取得運輸部門開具的運費增值稅專用發(fā)票,發(fā)票注明運費2500元,增值稅顏為225元。
（2）購進包裝物一批,取得增值稅專用發(fā)票注明價款4000元,增值稅額為520元。月末,該批包裝物尚未運達企業(yè)。
（3）銷售甲種電纜箱柜300個,開具增值稅專用發(fā)票注明的銷售額為150000元。
（4）沒收逾期包裝物押金16950元,該包裝物押金己入賬核算。
（5）為裝修辦公室、車間,從成品庫領用甲種電纜箱柜25件,已按成本價轉賬核算。甲產品的單位生產成本為40元/件。
要求：計算該廠7月應繳增值稅稅額。
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2022-11-30
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