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老師，想請(qǐng)教關(guān)于申報(bào)企業(yè)所得稅的問(wèn)題。收入沒有結(jié)轉(zhuǎn)至主營(yíng)業(yè)務(wù)，費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)了成本，在申報(bào)表填寫時(shí)，用不用填寫主營(yíng)成本這一列？
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2021-10-15
房租租賃承租方有免租期，承租期內(nèi)的租金總額應(yīng)分?jǐn)偟矫庾馄趦?nèi)確認(rèn)費(fèi)用，想請(qǐng)問(wèn)下免租期內(nèi)分?jǐn)偟馁M(fèi)用，在企業(yè)所得稅層面是否需要納稅調(diào)整
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2020-09-10
一項(xiàng)研發(fā)活動(dòng)，先收項(xiàng)目定金，開了票。費(fèi)用還未產(chǎn)生，怎么做會(huì)計(jì)分錄，對(duì)當(dāng)期企業(yè)所得稅有影響嗎
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2021-12-19
老師，工廠在進(jìn)駐場(chǎng)地落戶前發(fā)生的招商咨詢服務(wù)費(fèi)28萬(wàn)該如何記賬？這筆咨詢費(fèi)是在營(yíng)業(yè)后幾個(gè)月才支付的，但是發(fā)生的時(shí)點(diǎn)，在籌建期間，工廠是租入型式，賬務(wù)處理如何？分錄？這個(gè)是否可以直接計(jì)入管理-咨詢服務(wù)費(fèi)，還是要計(jì)入到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，分幾年進(jìn)行攤銷，這個(gè)直接影響到企業(yè)所得稅？該如何處理最好？
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2020-08-30
填表到(20分) 資料:某公司2019年9月發(fā)生下列會(huì)計(jì)交易或事項(xiàng) 銷售產(chǎn)品，收到現(xiàn)款1200元， 2到售產(chǎn)品100元，政項(xiàng)尚來(lái)收到, 1收到A公司8月付所欠貨款聯(lián)000元， 4收到B公司交來(lái)12月份倉(cāng)庫(kù)租金1600元 5.用現(xiàn)金支付本月水電費(fèi)200元. 6計(jì)算本月員工工資，共計(jì)2000元，尚未發(fā)放。 7計(jì)算出豐月應(yīng)交所得稅300元，尚來(lái)納。 8交納上月所欠電話費(fèi)100元. 要求:根據(jù)上述資料，請(qǐng)分別按照收付實(shí)現(xiàn)制和權(quán)責(zé) 發(fā)生制填寫收入和費(fèi)用表，并計(jì)算兩種記陳基礎(chǔ) 下的利潤(rùn)。
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2021-04-23
老師：以公司名稱開加油票，可以計(jì)入什么費(fèi)用能在稅前抵扣費(fèi)用減少企業(yè)所得稅的？
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2018-10-30
去年暫估了費(fèi)用，匯算清繳時(shí)把該費(fèi)用調(diào)增了，并交納了企業(yè)所得稅，今年11月份又收到該費(fèi)用了，那么1.賬務(wù)怎么調(diào)整2.去年因該費(fèi)用，已經(jīng)交納的企業(yè)所得稅要不要退，
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2018-11-10
老師，你好，公司缺少費(fèi)用票，老板想買一輛車，一次性全額計(jì)提折舊，抵減企業(yè)所得稅可以嗎
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2019-12-26
員工在外省租了一個(gè)房子辦公和住宿，請(qǐng)問(wèn)該筆費(fèi)用計(jì)去租賃費(fèi)還是福利費(fèi)，有什么企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)嗎？
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2022-04-09
老師，我第四季度所得稅因?yàn)閳?bào)表填錯(cuò)了，多交了2千元的稅，后來(lái)我去稅局更改了報(bào)表，稅局老師說(shuō)可以退稅，現(xiàn)在我進(jìn)行匯算清繳，調(diào)減了費(fèi)用，還要交4千多的稅，那我可不可以不去退稅了，用調(diào)減費(fèi)用應(yīng)補(bǔ)交的稅減多交的稅，就是我匯算清繳要交的稅，這樣可以嗎？
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2021-04-28
老師，您好！剛剛聽課老師說(shuō)小微企業(yè)所得稅匯算是不用填寫收入 費(fèi)用表，那A100000表中的收入費(fèi)用手動(dòng)填寫嗎？
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2020-05-20
所得稅季報(bào)的營(yíng)業(yè)成本包含費(fèi)用嘛？
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2020-01-14
比方開票總共含稅金額是88萬(wàn) 那如果沒有成本票和費(fèi)用票 那企業(yè)所得稅得得交多少？
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2020-06-20
.某企業(yè)計(jì)劃籌資8100萬(wàn)元， 所得稅稅率33%。有關(guān)資料如下:
(1) 向銀行借款810萬(wàn)元，借款年利率7%， 手續(xù)費(fèi)2%
(2)按溢價(jià)發(fā)行債券，債券面值1134萬(wàn)元，發(fā)行價(jià)格1215萬(wàn)元，票面利率為9%，期限5年，每年付息一次，籌資費(fèi)用率為3%。
(3) 發(fā)行優(yōu)先股2025萬(wàn)元， 預(yù)計(jì)年股利率為12%，籌資費(fèi)用率為4%。
(4)發(fā)行普通股3240萬(wàn)元，每股發(fā)行價(jià)格10元，籌資費(fèi)用率為6%，預(yù)計(jì)第一年末每股支付股利1.20元，以后每年按8%遞增。
(5)其余所需資金通過(guò)留存收益取得
求:（1）個(gè)別資本成本和綜合資本成本
（2）計(jì)算該公司的加權(quán)平均成本
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2021-11-24
老師好，假如申報(bào)二季度利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用，可以包含上一年度補(bǔ)交的所得稅款費(fèi)用嗎，一般納稅人。上一年度沒有計(jì)提過(guò)
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2022-06-20
(12） 31日，將本月收入、收益結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利
潤(rùn)”賬戶。
(13）31日，將本月費(fèi)用、支出結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利
潤(rùn)”賬戶。
(14） 31日，計(jì)算本月應(yīng)交所得稅 （稅率25%）
(15） 31日，將所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到“本年利潤(rùn)”賬戶。
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2022-11-18
老師，請(qǐng)問(wèn)為什么自行研發(fā)無(wú)形資產(chǎn)的待攤費(fèi)用形成的是暫時(shí)性差異而不是永久性差異呢，然后為什么暫時(shí)性差異又不確認(rèn)遞延所得稅？
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2019-07-23
7月稅局查出一張普通費(fèi)用發(fā)票不能使用，已做所得稅報(bào)表調(diào)整，現(xiàn)在要賬務(wù)上轉(zhuǎn)出此費(fèi)用，但是還沒確定誰(shuí)的責(zé)任，這筆分錄怎么做呢
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2019-08-01
老師，內(nèi)帳里面做繳納去年匯算清繳的企業(yè)所得稅時(shí)，可以直接把這筆當(dāng)成當(dāng)期費(fèi)用核算嗎？
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2020-02-28
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個(gè)人好，還有買車這部分費(fèi)用，今年企業(yè)所得稅稅匯算清繳沒抵完，次年還能抵不
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2019-12-29
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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