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請問下就是我公司需要退企業所得稅2千多塊錢，不打算退了，但是以前年度可彌補虧損有42萬多，我需要把以前的虧損都彌補完才能在增加費用調增嗎？
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2021-07-02
老師，沒有弄清楚月末結轉這一塊，用軟件結轉～就是點結轉損益就是把費用～收入結轉過去，其他都不用弄，是這個意思嗎？還有一個點就是 計提借:本年利潤貸:企業所得稅，這一步沒有明白怎么回事
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2021-08-31
上年度第二季度有利潤，所以繳納了所得稅，到了第三，第四季度是沒有利潤的，只有費用，所以一整個年度核算下來就是多繳納了，第二年度第一季度有所得稅要繳納，是不是可以直接在企業所得稅表格中填寫上年度多繳納的所得稅呢，還是要等匯算清繳做完才可以抵減
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2017-04-14
[企業所得稅] 匯算清繳怎樣調減費用可以把利潤調正數？
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2020-04-09
老師，如果員工的個人所得稅由公司承擔，承擔的這部分個稅想要稅前扣除分錄是不是這樣寫
計提時 借：管理費用10300 貸：應付職工薪酬10300
發放時 借應付職工薪酬，10300 貸:應交稅費-應交個人所得稅300，貸：銀行存款10000
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2020-09-04
老師，想請教關于申報企業所得稅的問題。收入沒有結轉至主營業務，費用結轉了成本，在申報表填寫時，用不用填寫主營成本這一列？
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2021-10-15
房租租賃承租方有免租期，承租期內的租金總額應分攤到免租期內確認費用，想請問下免租期內分攤的費用，在企業所得稅層面是否需要納稅調整
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2020-09-10
一項研發活動，先收項目定金，開了票。費用還未產生，怎么做會計分錄，對當期企業所得稅有影響嗎
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2021-12-19
老師，工廠在進駐場地落戶前發生的招商咨詢服務費28萬該如何記賬？這筆咨詢費是在營業后幾個月才支付的，但是發生的時點，在籌建期間，工廠是租入型式，賬務處理如何？分錄？這個是否可以直接計入管理-咨詢服務費，還是要計入到長期待攤費用，分幾年進行攤銷，這個直接影響到企業所得稅？該如何處理最好？
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2020-08-30
填表到(20分) 資料:某公司2019年9月發生下列會計交易或事項 銷售產品，收到現款1200元， 2到售產品100元，政項尚來收到, 1收到A公司8月付所欠貨款聯000元， 4收到B公司交來12月份倉庫租金1600元 5.用現金支付本月水電費200元. 6計算本月員工工資，共計2000元，尚未發放。 7計算出豐月應交所得稅300元，尚來納。 8交納上月所欠電話費100元. 要求:根據上述資料，請分別按照收付實現制和權責 發生制填寫收入和費用表，并計算兩種記陳基礎 下的利潤。
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2021-04-23
老師：以公司名稱開加油票，可以計入什么費用能在稅前抵扣費用減少企業所得稅的？
1/1849
2018-10-30
去年暫估了費用，匯算清繳時把該費用調增了，并交納了企業所得稅，今年11月份又收到該費用了，那么1.賬務怎么調整2.去年因該費用，已經交納的企業所得稅要不要退，
1/1847
2018-11-10
老師，你好，公司缺少費用票，老板想買一輛車，一次性全額計提折舊，抵減企業所得稅可以嗎
1/869
2019-12-26
員工在外省租了一個房子辦公和住宿，請問該筆費用計去租賃費還是福利費，有什么企業所得稅風險嗎？
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2022-04-09
老師，我第四季度所得稅因為報表填錯了，多交了2千元的稅，后來我去稅局更改了報表，稅局老師說可以退稅，現在我進行匯算清繳，調減了費用，還要交4千多的稅，那我可不可以不去退稅了，用調減費用應補交的稅減多交的稅，就是我匯算清繳要交的稅，這樣可以嗎？
1/836
2021-04-28
老師，您好！剛剛聽課老師說小微企業所得稅匯算是不用填寫收入 費用表，那A100000表中的收入費用手動填寫嗎？
1/654
2020-05-20
所得稅季報的營業成本包含費用嘛？
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2020-01-14
比方開票總共含稅金額是88萬 那如果沒有成本票和費用票 那企業所得稅得得交多少？
1/1256
2020-06-20
.某企業計劃籌資8100萬元， 所得稅稅率33%。有關資料如下:
(1) 向銀行借款810萬元，借款年利率7%， 手續費2%
(2)按溢價發行債券，債券面值1134萬元，發行價格1215萬元，票面利率為9%，期限5年，每年付息一次，籌資費用率為3%。
(3) 發行優先股2025萬元， 預計年股利率為12%，籌資費用率為4%。
(4)發行普通股3240萬元，每股發行價格10元，籌資費用率為6%，預計第一年末每股支付股利1.20元，以后每年按8%遞增。
(5)其余所需資金通過留存收益取得
求:（1）個別資本成本和綜合資本成本
（2）計算該公司的加權平均成本
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2021-11-24
老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。上一年度沒有計提過
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2022-06-20
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