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老師，應交稅費—應交增值稅—減免稅額科目借方余額，月末如何結轉處理的？麻煩告知下會計分錄
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2020-10-28
應交稅費-應交增值稅(減免稅額)
怎么算
還是直接填0？
1/270
2022-08-10
你好，請問我們企業收入有一部分是免稅收入，有一部分是應稅收入。如果按季銷售額不超30萬免征增值稅，是否這里的銷售額是指免稅+應稅收入在30萬以內？
1/2157
2020-05-18
上年度增值稅免稅收入結轉到營業外收入，做錯了，怎么調整沖紅
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2022-04-19
應交稅費—應交增值稅（減免稅款），期末有借方余額，要結轉嗎？
1/1358
2021-04-20
老師 國稅2016年第29號 國家稅務總局關于發布《營業稅改征增值稅
跨境應稅行為增值稅免稅管理辦法（試行）》的公告
如果租用國內集裝箱用于出口貨物用，出租集裝箱的公司能享受增值稅免稅優惠嗎？
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2024-07-01
# 提問 #疫情免增值稅 填本期免稅額是按含稅收入還是按不含稅收入？求準答復
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2020-03-18
應交稅費～應交增值稅～減免稅款期末余額到底代表什么意思？減免稅款期末有余額是表示已經抵扣完的數，還是剩下的沒抵扣的數？
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2017-12-03
老師，1.小微企業季度不超過30萬免征增值稅，無論自開代開專票不會受他影響季度享受優惠30萬(因專票沒算在30萬之內)，專票自開代開都要交稅給對方可以抵扣已享受政策所以不能在免稅？
2.開普票和沒開票收入如果沒季度超過30萬填寫增值稅報表時都填寫在第10欄免稅收入，如果季度超過超過30萬就分別填寫到第3行自開普票，和第一行無票收入？正常繳稅？
1/3660
2020-03-29
國際貨運代理公司，是代理服務，增值稅免稅優惠需要去國稅局備案嗎？
1/4105
2019-11-21
老師 國稅2016年第29號 國家稅務總局關于發布《營業稅改征增值稅
跨境應稅行為增值稅免稅管理辦法（試行）》的公告
如果租用國內集裝箱用于出口貨物用，出租集裝箱的公司能享受增值稅免稅優惠嗎？
1/205
2024-07-01
前兩個季度的增值稅銷售額超過了100萬，現在這個季度開票6萬多是不是不能享受小微減免稅額了呢？
1/899
2019-01-14
某公司為制造業增值稅一般納稅人，生產M產品耗用的甲材料按實際成本核算，并采用先進先出法計價。
2020年12月初結存甲材料1 000千克，單位成本為0.6萬元/千克，未計提存貨跌價準備。12月份該公司發生
與甲材料有關的業務如下：
（1） 5日，購入甲材料600千克并驗收入庫，取得增值稅專用發票上注明的價款為360萬元，增值稅稅額為46.8萬元，另以銀行存款支付與材料采購相關的支出共計6.51萬元，其中：運費5萬元、增值稅稅額為0.45萬元，保險費1萬元、增值稅稅額為0.06萬元，運費及保險費均已取得增值稅專用發票。
(2）6日，銷售甲材料一批，開具的增值稅專用發票上注明的價款為270萬元，增值稅稅額為35.1萬元，全部款項尚未收到。該銷售業務符合收入確認條件。
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2023-06-05
老師，早上好！國稅小規模增值稅申報中有應稅貨物及勞務，應稅服務兩類，這兩類當季都有發生額，一個4萬，一個14萬，我在申報時那4萬能享受小微企業免稅優惠嗎？
1/717
2015-04-08
老師我一直對增值稅的免抵退稅不知道怎么算，學的很迷糊。做題不知從何下手總做錯。有啥好方法請指教
1/705
2019-08-18
你好老師，我請問一下，我是做農產品的批發零售如果說我銷售的是免稅農產品，當他超過45萬的時候，我開的是免稅發票，我要不要交稅的？我的增值稅報表要怎么填寫？
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2021-11-01
老師，您好，請問在填寫增值稅表的時候，免稅額和實際的差兩分，如何解決？謝謝
1/555
2020-01-09
四川地區，生產退口退稅企業，已出貨，已收款 ，增值稅已申報，免抵退稅，操作步驟
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2025-06-12
這個是稅法中旅游行業申報是可差額，但實操中收入分錄銷售額和稅額，成本票總額直接記成本不分銷售額和稅額，但是這個行業是差額申報：全部收入減去成本后/1.03=不含稅銷售申報*稅額=應稅額，應怎樣記外賬了？
1/738
2017-04-18
4月或4月以后需要開出16的票，降稅后需要在4月份申報表里未開票金額蘭填上以前的合同未開票金額嗎？擔心以后開不了16的稅票，但是現在確認收入首先金額不是太準確，其次早交了稅錢了，您可以詳細說一下嘛
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2019-03-25
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