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老師好，公司工程部的施工員提前預付了一個月工資給他。我做賬時這樣做的分錄：借 ：其他應收款 貸 ：銀行存款 。 然后計提工資 借 ：開發成本-開發間接費-工資。 貸 ：其他應付款 。 借 ： 應付職工薪酬 貸 ：開發成本- 開發間接費-工資。請問下老師這樣做對不對？
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2020-03-24
三種特殊銷售行為的會計處理是什么？
三種正常銷售行為的會計處理是什么？
其他應收款，其他業務收入，其他業務成本是什么？
完工百分比的應用 舉例說明
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2020-02-21
我這邊是酒店公司，門店采購物品把錢打到我們公司，我們向供應商買貨，供應商給我們開票，月底我這邊做賬 借其他應收款 貸其他業務收入 借其他業務成本 貸庫存商品。我這邊確認收入和我們開不開票給門店有關嗎？
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2022-01-27
老師，我們公司還有一筆業務，帶學生參觀學校。這樣做對嗎？
問題：老板收到7800元參觀費（120元/人，120元包括車費餐費）
經理收到學生參觀費3600元
經理收到老板轉賬4000元（付大巴車費）
經理給我支出證明車費4000元
餐費550元
茶歇953.5元
以上是所有的往來。
我做的分錄
1.借：其他應收款—老板 7800
貸：其他業務收入—參觀費 7800
2.借：其他應收款—經理3600
貸：其他業務收入—參觀費3600
3.借：其他業務成本—參觀費5503.5（4000+550+953.5）
貸：其他應收款—老板4000
其他應收款—經理1503.5
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2020-03-02
老師好，一般納稅人，2021年12月公賬代發了全年部分工資（未全部發完），之前掛的是現金、其他應收款發放工資，現在導致12月份應付職工薪酬在借方了，這個要怎么調整？其他應付款為借方了（都是股東往來款），這個可以調整？
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2022-01-26
那個陜西辦事處代收的運輸費是公司的主營業務，那么如果是 借：其他應收款，那貸方式主營業務收入還是其他業務收入
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2017-06-20
食堂師傅借款（借--其他應收款-1000李師傅，貸：現金1000）沖賬時，（借：管理費用1000-職工福利，貸：其他應收1000李師傅）。這樣對嗎？還有職工吃飯刷卡消費的收入我應該做收入嗎？（借：現金/其他貨幣資金1500食堂收入，貸：其他業務收入1500食堂收入）。這樣做對嗎？
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2019-03-17
去年有2筆分錄寫錯了，一筆是其他應收款計入了長期應收款；另一筆是其他業務收入計入其他應付款。今年要調賬該怎么調呢？
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2017-03-27
親們，小規模納稅人代收小區水電，通過微信支付寶到公司賬戶，然后交到水電公司，有差價。請問，收到小區水電做全額做其他應付款嗎？收到水電公司發票怎么做？差價做其他業務收入？怎么出票？是安差價出票嗎？
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2020-07-23
當時記得付其他應付款-其他285000，現在支付了235000，剩余50000是風險金，不用退還，如何做賬務處理
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2018-01-11
成本票未取得，匯算清繳納稅調增填在哪張表哪個欄次？是30行扣除類-其他，還是45行其他
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2022-05-11
金好好 2019 年 2 月從單位領取 2018 年度全年績效獎金 30000 元，當月工資 8000元，無其他扣除項目。金好好獎金選擇不并入當年綜合所得。金好好取得全年績效獎應繳納個人所得稅（ ）元。
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2019-12-09
其他收入中的股權轉讓收入：在計算股權轉讓所得時，不得扣除被投資企業未分配利潤等股東留存收益中按該項股權所可能分配的金額，不明白 不得扣除的是指什么，不懂
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2021-10-21
填寫個人生產經營所得時，營業外收入可以填寫在納稅調整增加額的得其他欄嗎？如果營業外收入不填寫，收入就減少了，就得辦理退稅
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2021-02-02
老師，抵扣所得稅是全額抵扣嗎？有人說要想抵扣是除了交個稅還得交其他的稅：不含稅金額×80%×20%，這是什么稅呀？我沒弄明白
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2023-06-19
興華有限責任公司（簡稱“興華公司”)為居民企業，興華公司（非制造業）統一社會信用代碼為9127074856493135××，企業從業人員人數為120人，資產總額5500萬元。該公司采用查賬征收方式，企業所得稅按年計算、分月預繳、年終匯算清繳方式。該公司適用的企業所得稅稅率為25%，公司辦理2020年度企業所得稅匯算清繳時，有關經濟業務資料如下。
(1)全年產品銷售收入6000萬元；其他業務收入308萬元(其中，材料銷售收入240萬元，提供運輸服務收入68萬元)；投資收益48.8萬元(其中，國債利息收入4萬，金融債券利息收人24萬元，直接投資于其他居民企業連續12個月以上的權益性投資收益為20.8萬元)：營業外收入40萬元
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2022-11-12
上年匯算清繳時調增了一筆其他應付款，今年5月31日之前可以支付，且取得發票。
請問，這筆其他應付款在今年的匯算清繳時需要調減嗎？
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2023-05-25
其他綜合收益的那筆分錄不會影響所有權？
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2023-07-28
其他綜合收益難道不是所有者權益科目嗎？
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2021-09-30
1.物業保潔公司不給交社保，又不讓做內賬，那我報金稅三期將來年初報社?；鶖禃r會不會出問題？2.物業有稅負嗎？是多少？3.物業的物業費減或免視同銷售嗎？4.物業費收不上年底需要計提壞賬準備嗎？5.物業從裝修，工作人員進入至物業費正式收取這期間算籌建期嗎？前期的印刷費用怎么做分錄？6.停車場屬于業主共有的收入計入其他應付款還是做其他業務收入？
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2017-09-18
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