小芝麻 追問

2023-05-25 15:57

沒有任何錯誤，先計提的，由于某種原因，暫時沒有支付

鄒老師 解答

2023-05-25 15:58

你好，那上年就只需要做納稅調增處理。今年取得發票，做納稅調減處理 

小芝麻 追問

2023-05-25 16:06

今年5月31日之前不能支付（以及取得發票），這筆其他應付款是不是不需要調減了？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:09

你好，取得了發票，就可以扣除，就需要做調減處理的 （因為之前調增了）

小芝麻 追問

2023-05-25 16:25

如果5月31日之后才取得發票，今年就不用做調減，等明年做2023年匯算清繳時再調減吧？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:26

你好，是的，是這樣的

小芝麻 追問

2023-05-25 16:48

請問如果這筆需要調減了，填在納稅調整項目明細表的哪一行呢？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:49

你好，這里的其他應付款，之前是對應什么費用？ 

小芝麻 追問

2023-05-25 16:51

之前調增時是填在了扣除類項目的其他那里（30行第一列）

鄒老師 解答

2023-05-25 16:51

你好，那調減，也是在這個欄次的 

小芝麻 追問

2023-05-25 16:55

這一行調減處是灰色的，沒法填

鄒老師 解答

2023-05-25 16:56

你好，那就需要做之前年度匯算清繳更正

小芝麻 追問

2023-05-25 16:57

這個怎么更正呢？

鄒老師 解答

2023-05-25 16:59

你好，把之前年度沒有取得發票的調整的部分，改為正常扣除就是了 

小芝麻 追問

2023-05-25 16:59

第45行其他那里調增調減處可以直接填數，可以填在這里嗎？

鄒老師 解答

2023-05-25 17:01

你好，不是填寫這個地方 

小芝麻 追問

2023-05-25 17:01

也就是正常扣除的數直接填在30行第二列（稅收金額）那里就可以了吧？

鄒老師 解答

2023-05-25 17:02

你好，是的，是這樣的