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老師，社保不都是當月扣當月的，不需要計提的嗎，直接繳納社保，發(fā)工資的時候扣個人那部分，直接進費用，沒計提。
繳納社保
借：管理費用——社保、醫(yī)保費（單位部分）
其他應(yīng)付款——社保、醫(yī)保（個人部分）
貸：銀行存款
發(fā)工資的時候：
借：管理費用——應(yīng)付職工薪酬（應(yīng)發(fā)金額）
貸：其他應(yīng)付款——社保、醫(yī)保（個人部分）
銀行存款
1/462
2021-04-12
老師，我想咨詢一下3個問題就是，
1）企業(yè)需要租員工宿舍，但是目前公司公賬流水不足，房租可以員工先墊付，然后公司報銷給員工嗎？
2)如果可以的話那分錄到時要怎么寫呢？
借：管理費用---福利費???貸：應(yīng)付職工薪酬--福利費????
借：應(yīng)付職工薪酬--福利費????貸：其他應(yīng)付款
借：其他應(yīng)付款??????貸：銀行存款
這樣嗎？
3）因為是集體福利所以不扣個稅，需要走應(yīng)付職工薪酬——福利費過度一下。
2/15
2023-05-23
今年疫情，工資都是老板墊錢付，公帳上有錢，他不記得又從公帳發(fā)了一次，這樣處理借：管理費用 應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款；這樣處理可以嘛
8/704
2020-10-11
老師，辦公室用房房屋租賃費、土地租賃付款時是不是借：長期待攤費用 貸：銀行存款 ， 每月計提時 借：管理費用 貸：長期待攤費用
1/1077
2019-07-31
服務(wù)行業(yè)，物業(yè)管理公司，這個月才成立，28號收到物業(yè)管理費用8萬元，開了普通發(fā)票，下個月要申報企業(yè)所得稅了，已經(jīng)沒有時間湊更多的成本了，而且服務(wù)行業(yè)很多都是沒有發(fā)票的成本，現(xiàn)在還有沒有什么辦法能少交點企業(yè)所得稅呢
3/836
2019-12-29
老師，請問我們是小規(guī)模納稅人，車輛保險費收到一張專票，借：管理費用-保險費，代：銀行存款 。這樣做對嗎？還需要認證嗎？
3/364
2023-10-31
我公司未預(yù)提職工福利費，在發(fā)生職工福利費時，怎么做會計分錄借，管理費用
貸；應(yīng)付職工薪酬—福利費
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費
貸：銀行存款
對嗎？
1/1367
2021-02-14
老師好！我在1月份做一張憑證：借：管理費用-房租 2000元，貸銀行存款 2000元; 4月份我做了一張調(diào)整分錄，借：管理費用 -2000元，貸：銀行存款 -2000元；同時再做了一張憑證是：借：管理費用 -職工福利費 2000元 貸：應(yīng)付職工薪酬 -職工福利費 2000元 ，借應(yīng)付職工薪酬 -職工福利費 2000元， 貸：銀行存款 2000元。我在12份結(jié)賬時提示，我的管理費用總金額跟 明細不平，差額是2000元。我返回去查，在4月份結(jié)轉(zhuǎn)損益時房租那里有全-2000元，導(dǎo)至管理費用總額跟明細對不上。請教老師我現(xiàn)在應(yīng)該怎做調(diào)整才能把這個賬調(diào)平，分錄怎么做，請指教，謝謝！
2/419
2021-01-27
登錄自然人稅收管理客戶端時出現(xiàn) 請求參數(shù)非法 djxh為空
1/379
2020-02-15
2為什么不對，不是按我國法律成立管理機構(gòu)也不在境內(nèi)
1/212
2019-02-24
登錄自然人稅收管理客戶端時出現(xiàn) 請求參數(shù)非法 djxh為空
1/640
2019-10-09
在成本管理中錄入其他費用后看不到列表，沒辦法修改了
1/394
2019-09-21
老師我法人名字的手機通訊費發(fā)票可以計入管理費用嗎
2/858
2019-08-29
會計管理辦法中規(guī)定會計憑證等資料的保存期限是多久？
1/894
2023-03-15
請問2021中級財務(wù)管理 資金需要量 因素法 公式是不是變了?
1/2183
2021-05-07
管理費用三月份以前的沒有明細，現(xiàn)在怎么補，有什么方法
1/675
2017-09-04
現(xiàn)金管理辦法現(xiàn)在取消了嗎？現(xiàn)金賬戶余額可以十幾萬嗎？
1/876
2019-08-02
第七章 稅收征收管理法律制度怎么哪一個直播課都沒有。。。
2/606
2019-10-06
金蝶軟件管理費用我做到貸方，這樣做法時賬務(wù)有影響嗎？
1/3077
2018-11-29
金額不大，可以用直接轉(zhuǎn)銷法嘛，借:管理費用，貸:其他應(yīng)收款
1/830
2018-02-01
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
全國公安機關(guān) 實名認證 雙軟認證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
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