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增值稅未申報(bào)或未必對
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2021-01-04
增值稅未申報(bào)或未比對
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2022-10-26
增值稅未申報(bào)或未比對
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2022-04-07
我想咨詢一下，我是一個給化工廠供水的公司，増值稅，企業(yè)所得稅，城建，印花都正常交，現(xiàn)稅務(wù)總局收土地使用稅（因我公司名下租農(nóng)村集體用地修的蓄水池，但這個蓄水池土地政府也批成水利設(shè)施工程用地了，水利工程設(shè)施是免土地使用稅的）想問老師怎么給稅務(wù)溝通
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2019-06-18
請問鄒老師是這樣登分錄嗎？一共有四個問題。請幫忙解答二、應(yīng)交稅費(fèi)500，當(dāng)月已認(rèn)證通過進(jìn)項(xiàng)是700，上期留抵稅額是420 借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業(yè)務(wù)收入2941.18 ，應(yīng)交稅費(fèi)500。 借：庫存商品4117.82應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-一般納稅人700貸記銀行存款4817.85（已認(rèn)證抵扣） 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 -200(負(fù)數(shù)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅-200（負(fù)數(shù)) 這樣留抵稅額就有620對嗎 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-
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2015-10-26
小規(guī)模納稅人季未超9萬，但其中代開專票16000元預(yù)交增值稅466.02元，附加稅交嗎？怎么交?
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2016-10-23
我是小規(guī)模納稅人，去年第四季度銷售額未達(dá)9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)本季度的增值稅到營業(yè)外收入？做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：營業(yè)外收入。但是我今年4月初發(fā)現(xiàn)去年12月末未做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這筆分錄，現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅貸方還有去年的2111.64怎么做
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2018-04-09
老師，就有個應(yīng)交增值稅的報(bào)稅跟票上金額相差0.03元，
我季末結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候分錄是這樣的
借-應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸-應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值
第二個季度付稅時(shí)相差了0.03元
怎么做分錄調(diào)整比較好
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2019-12-03
老師19年確認(rèn)收入兩筆，沒開票，沒收到錢。20年三月份的時(shí)候收到兩筆錢，19年一筆，18年一筆（做賬是借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整，銷項(xiàng)稅），然后開票19年的兩筆+18年的一筆都開了，因?yàn)楹投悇?wù)局出的繳費(fèi)金額不一樣，未交增值稅調(diào)賬，借：轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：未交增值稅，然后明細(xì)表顯示轉(zhuǎn)出未交增值稅貸方余額是負(fù)數(shù)，18年的這筆款的增值稅3月份交了，單明細(xì)表上銷項(xiàng)稅貸方有余額，這兩樣我需要進(jìn)行什么操作嗎？
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2020-04-17
請問一下老師，我前兩個月入了一張?jiān)鲋刀惖耐甓悜{證”就應(yīng)交稅費(fèi)—未交稅金“入錯了，我應(yīng)該要入的“已交稅金”。我要怎么調(diào)回來呢？？
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2022-01-07
公司小規(guī)模，看到之前的外賬做的收入借：現(xiàn)金 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 后面又未達(dá)征稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸營業(yè)外收入-其他請問這是咋整的分錄，沒開過發(fā)票，然后有收入，稅怎么報(bào)交的？后面又是怎么未達(dá)征稅額又變成那條分錄？？？？
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2018-06-11
老師好，房地產(chǎn)一般納稅人，之前開具3%不征稅增值稅普通發(fā)票，已繳的增值稅掛在未交增值稅科目，現(xiàn)在竣工了，要結(jié)轉(zhuǎn)收入，開具9%增值稅發(fā)票，這個做賬要怎么做啊？
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2023-01-31
第一題
1.甲商店 （增值稅-一般納稅人）
主要從事副食品批發(fā).零售業(yè)務(wù)
今年8月有關(guān)經(jīng)營情況如下：
(1） 向棗農(nóng)收購一批紅棗，農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明買價(jià)30000元
(2） 銷售煙酒商品取得含稅價(jià)款4095000元，另收取食品包裝袋價(jià)款2340元
(3） 將一批自制糕點(diǎn)作為職工福利，成7020元
（4） 以經(jīng)營租賃方式出租設(shè)備取得不含稅租金收入 50000元，支付設(shè)備維修費(fèi)，取得普通發(fā)票上注明金額3000元。
(5） 將一臺2008年3月購進(jìn)的設(shè)備轉(zhuǎn)讓，原值100000元，賬面凈值15000元，轉(zhuǎn)讓價(jià)為含稅金額13200元。
本用取得的相關(guān)票據(jù)符合稅法規(guī)定，并在當(dāng)月通過認(rèn)證和扺扣。
根據(jù)上述資料回答下列問題：
(1)當(dāng)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額為多少元？
(2） 當(dāng)期可抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅為多少元？
(3）該企業(yè)當(dāng)期應(yīng)向稅務(wù)機(jī)關(guān)繳納增值稅合計(jì)為多少元？
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2023-11-06
小規(guī)模季度銷售未超30萬，減免增值稅，會計(jì)分錄需要先把應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅嗎？即做兩筆分錄：1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅；2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 貸：營業(yè)外收入？
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2020-05-15
我是小規(guī)模納稅人，去年第四季度銷售額未達(dá)9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)本季度的增值稅到營業(yè)外收入？做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：營業(yè)外收入。但是我今年4月初發(fā)現(xiàn)去年12月末未做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這筆分錄，現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅還有去年2111.64怎么辦
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2018-04-05
我單位是小規(guī)模納稅人，國稅是季度申報(bào)，那我每個月的應(yīng)繳稅金-應(yīng)繳增值稅每月就掛在這個科目，還是每月到結(jié)到未交增值稅科目里，老師具體每個月的借貸怎么做
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2016-06-24
老師，請教幾個問題。
1、建筑施工企業(yè)每月都要對項(xiàng)目成本進(jìn)行歸集，然后月末再確認(rèn)成本？
2、確認(rèn)成本是將合同成本轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本對嗎？
3、月末確認(rèn)成本的同時(shí)要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？還是不用結(jié)轉(zhuǎn)？
4、公司產(chǎn)生的稅金及附加、費(fèi)用（管理費(fèi)用等）、營業(yè)外收入與支出每月月末都必須進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)？
5、簡易計(jì)稅項(xiàng)目收到專票只能做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，這里的進(jìn)行稅額轉(zhuǎn)出到月底或者年底再結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅？
6、一般計(jì)稅項(xiàng)目收到普票不能抵扣，但是開出普票要確認(rèn)銷項(xiàng)稅？
7、無論是一般計(jì)稅項(xiàng)目還是簡易計(jì)稅項(xiàng)目，計(jì)提分包成本時(shí)，一律將含稅價(jià)記入成本，待取得發(fā)票時(shí)再價(jià)稅分離，發(fā)票上的稅額用來沖減此前計(jì)提多的成本？
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2020-04-10
小微企業(yè)未達(dá)起征點(diǎn)的免稅分錄是 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅小規(guī)模，結(jié)轉(zhuǎn)免稅時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅小規(guī)模 貸營業(yè)外收入—減免稅，還是用營業(yè)外支出－未達(dá)起征點(diǎn)
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2018-01-13
12月暫估庫存商品，暫估多了一點(diǎn)，21年5月匯算清繳之前不一定能都收到發(fā)票，就導(dǎo)致暫估的庫存商品可能納稅調(diào)增，同時(shí)我們有研發(fā)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)可以在匯算清繳之前加計(jì)扣除，那么加計(jì)扣除可以抵扣暫估商品調(diào)增的企業(yè)所得稅嗎？
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2021-01-19
老師好！我的問題是：我公司是小規(guī)模納稅人，在做收入時(shí)，借：應(yīng)收賬款--公司 1000元，貸：主營業(yè)務(wù)收入 990.10元，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 9.9元。我要問是的是：到月底時(shí)，要不要將應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)為應(yīng)交稅費(fèi)。借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 9.9元，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9.9元。我在2019年做賬時(shí)沒做這筆，在1月份我繳稅前是不是要先補(bǔ)做這個分錄，再做繳納分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅9.9元，貸：銀行存款9.9元。這樣做對么？
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2020-05-25
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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