;)
增值稅未申報或未比對
1/712
2022-10-26
增值稅未申報或未比對
1/479
2022-04-07
小微企業未達起征點的免稅分錄是 借應收賬款 貸主營業收入 應交稅費—應交增值稅小規模，結轉免稅時借應交稅費－應交增值稅小規模 貸營業外收入—減免稅，還是用營業外支出－未達起征點
1/3345
2018-01-13
沒有生產放假的，計提的制造費要怎么結轉到生產成本
1/390
2018-03-05
公司安裝生產設備的工時費用應該記入哪項科目中呢？
1/690
2019-01-05
小規模納稅人需要跟一般納稅人一樣，月末將增值稅轉入未交增值稅，下月初繳納時轉出嗎？
1/634
2018-11-15
月末增值稅進項3萬 之前未認證2萬 已交稅金5萬，銷項6萬。月末增值稅結轉分錄怎么做
1/533
2020-07-06
12月有兩張專票已做報銷，但是未認證，今天認證了，那是不是12月這兩張的計入費用多了稅額的部分，需要在17年做以前年度損益調整，并轉出未交增值稅？
1/873
2017-01-23
請問鄒老師是這樣登分錄嗎？一共有四個問題。請幫忙解答二、應交稅費500，當月已認證通過進項是700，上期留抵稅額是420 借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業務收入2941.18 ，應交稅費500。 借：庫存商品4117.82應交稅費-增值稅-一般納稅人700貸記銀行存款4817.85（已認證抵扣） 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 -200(負數) 貸:應交稅費-未交增值稅-200（負數) 這樣留抵稅額就有620對嗎 借:應交稅費-應交增值稅-
8/785
2015-10-26
小規模納稅人季未超9萬，但其中代開專票16000元預交增值稅466.02元，附加稅交嗎？怎么交?
2/679
2016-10-23
請問一下老師，我前兩個月入了一張增值稅的完稅憑證”就應交稅費—未交稅金“入錯了，我應該要入的“已交稅金”。我要怎么調回來呢？？
15/581
2022-01-07
我想咨詢一下，我是一個給化工廠供水的公司，増值稅，企業所得稅，城建，印花都正常交，現稅務總局收土地使用稅（因我公司名下租農村集體用地修的蓄水池，但這個蓄水池土地政府也批成水利設施工程用地了，水利工程設施是免土地使用稅的）想問老師怎么給稅務溝通
1/2291
2019-06-18
老師好，房地產一般納稅人，之前開具3%不征稅增值稅普通發票，已繳的增值稅掛在未交增值稅科目，現在竣工了，要結轉收入，開具9%增值稅發票，這個做賬要怎么做啊？
4/564
2023-01-31
老師19年確認收入兩筆，沒開票，沒收到錢。20年三月份的時候收到兩筆錢，19年一筆，18年一筆（做賬是借銀行存款 貸以前年度損益調整，銷項稅），然后開票19年的兩筆+18年的一筆都開了，因為和稅務局出的繳費金額不一樣，未交增值稅調賬，借：轉出未交增值稅 貸：未交增值稅，然后明細表顯示轉出未交增值稅貸方余額是負數，18年的這筆款的增值稅3月份交了，單明細表上銷項稅貸方有余額，這兩樣我需要進行什么操作嗎？
1/302
2020-04-17
小規模季度銷售未超30萬，減免增值稅，會計分錄需要先把應交稅費-增值稅轉入應交稅費-減免稅嗎？即做兩筆分錄：1、借：應交稅費-增值稅 貸：應交稅費-減免稅；2、借：應交稅費-減免稅 貸：營業外收入？
1/2369
2020-05-15
我是小規模納稅人，去年第四季度銷售額未達9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結轉本季度的增值稅到營業外收入？做分錄借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入。但是我今年4月初發現去年12月末未做增值稅結轉這筆分錄，現在賬上應交稅費-應交增值稅還有去年2111.64怎么辦
2/875
2018-04-05
老師，請教幾個問題。
1、建筑施工企業每月都要對項目成本進行歸集，然后月末再確認成本？
2、確認成本是將合同成本轉到主營業務成本對嗎？
3、月末確認成本的同時要結轉成本嗎？還是不用結轉？
4、公司產生的稅金及附加、費用（管理費用等）、營業外收入與支出每月月末都必須進行結轉？
5、簡易計稅項目收到專票只能做進項稅額轉出，這里的進行稅額轉出到月底或者年底再結轉到轉出未交增值稅？
6、一般計稅項目收到普票不能抵扣，但是開出普票要確認銷項稅？
7、無論是一般計稅項目還是簡易計稅項目，計提分包成本時，一律將含稅價記入成本，待取得發票時再價稅分離，發票上的稅額用來沖減此前計提多的成本？
1/550
2020-04-10
上個月計提的，這個月繳納，不應該是借 應交稅費 未交增值稅 貸 銀行存款嗎
1/301
2019-01-07
建筑企業預收賬款未開票需要交增值稅嗎？需要預計利潤交企業所得稅嗎？
1/1647
2021-05-24
老師，當月有部分未認證的進項票計應交稅費-應交增值稅（待認證進項稅額）？
1/695
2020-12-26
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
