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要是之前季度所得稅和財務報表都申報了之后，發現賬務有錯，會影響所得稅的繳納，然后后面的季度調整了，不去改變原來的申報，有沒有影響
1/1336
2018-07-09
做今年1季度的所得稅申報，如果要拿去年的虧損來彌補的話，是不是要等去年的匯算清繳做完才可以在今年的季度所得稅申報表里彌補
1/402
2023-07-19
老師，如果我公司第四季度盈利而全年累計是虧損的，是否需要預繳第四季度企業所得稅，如果需要，年終匯算清繳后是否可以退稅？還是留底以后年度抵免所得稅？
1/1013
2016-01-29
一季度申報企業所得稅 利潤總額305,169.15 屬于小型微利企業 那么所得稅怎么計算，結果所得稅是多少啊？
1/871
2017-12-19
老師，這邊的稅金包括了季度預繳的企業所得稅和上年的企業所得稅匯算清繳補的企業所得稅嘛
1/702
2020-05-12
7月份外賬報了二季度所得稅，內賬沒計提所得稅，直接做應交所得稅嗎？怎么沖減利潤做賬務處理？
1/1177
2017-07-31
老師，我是小規模納稅人，發現這個季度要交所得稅了。我要做分錄嗎？借：所得稅費用 貸：應交所得稅嗎？
1/934
2020-04-17
老師，那個第四季度計提所得稅費用時，所得稅額超出100萬未達300萬，是按所得額的十個點計提嗎
2/814
2021-10-08
老師好：季度申報表里面的第12、13行（減免所得稅額、實際已繳納稅額）是填當年的累計數還是所申報季度的數額？
1/734
2020-01-13
為什么我的經營個人所得稅，現在第二個季度了，申報所屬期還是從1月份開始的？ 我上個季度現實已經繳納了。
1/3029
2020-07-09
老師，所得稅季報上傳財務報表利潤表，本月利潤數是不是該季度數據
1/135
2021-07-09
老師你好！填寫企業所得稅季度申報表季期初值和期末值怎么填寫呢？
1/801
2019-04-11
企業所得稅申報表季報，現在申報第二季度，收入跟成本填的是累計數還是當季數
1/1895
2020-07-13
你好，2017年企業第一季度預繳企業所得稅105.67，其余三個季度都為0元，在年度企業所得稅申報時，本年應補退稅為-105.67元，請問我不想做退稅處理的話，該怎么樣做
1/663
2019-07-31
新政策規定：2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具，單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊（簡稱一次性稅前扣除政策）。我公司第三季度開始盈利，想使用一次性稅前扣除政策降低企業所得稅，是不是在申報第三季度所得稅時仍需要按會計核算的折舊額扣除，進行預繳納，等到年度匯算清繳的時候進行納稅調整，然后再申請退稅？還是可以直接在申報第三季度所得稅時就進行調整？
1/1382
2019-09-30
我們是一家小規模公司，2019年12月份多開了一張10萬元的發票，且當時還繳納了增值稅。到了2020年3月份才發現上年度多開的10萬元，然后在3月份開了紅字發票紅沖上年度多開的10萬元，現在2020年3月對于跨年開的10萬元的這張紅字發票我做的處理的是:
借:應收賬款 -100000
貸:以前年度損益調整 -97087.38
應交稅費-增值稅 -2912.62
借:利潤分配-未分配利潤 97087.38
貸:以前年度損益調整 97087.38
現在申報財務報表發現資產負債表利潤表勾稽關系不對，相差的數就是以前年度損益調整的數97087.38，我的問題就是我需不需要調整資產負債表或是利潤表，19年企業所得稅年報和20年第一季度企業所得稅季報分別該怎么填寫呢？？
1/863
2020-04-24
小規模納稅人，是核定征收，三季度收入是149874.76，前兩季度是828052.2，前面已交3597.36、542.9，請問這個我怎么得出本季度要交的所得稅，本年收入累計到9月有977926.96了，請問怎么計算？2.本季度增值稅應該不用交吧
1/382
2019-10-10
公司前兩年一直虧損，這季度盈利了，這是第一季度呀，現在填企業所得稅表就可以直接彌補以前年度虧損嗎？
5/440
2017-04-14
你好，請問報第一季度企業所得稅 彌補以前年度虧損 為什么不能填數
，上年報表4個季度利潤都是虧損的
1/187
2019-04-17
企業這個季度有利潤，但是以前年度有虧損，那么這個季度就不要交所得稅，將盈利的部分直接彌補虧損嗎？
1/1255
2017-07-12
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