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企業銷售高檔化妝品，是增值稅一般納稅人。購買高檔化妝品原材料花費20萬，委托甲公司生產成高檔化妝品，支付甲公司加工費4萬， 當月回收并全部直接對外銷售。第二從鏡外進口一批高檔化妝品 ，關稅完稅價7萬元，關稅稅率25%，商場銷售自產高檔化妝品，不含稅銷售額20萬。已知高檔化妝品消費稅稅率15%。問委托加工高檔化妝品代繳的消費稅是多少？ 進口高檔化妝品應納消費稅是多少？向商場銷售自制高檔化妝品應納消費稅多少？
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2023-03-02
老師好，我想咨詢下對方開具的增值稅專用發票一定要認證嗎？可以不認證直接全額做費用嗎？
2/838
2016-01-11
有一張增值稅專用發票是1月20日的，我抵扣不了，可以走費用嗎
1/493
2017-08-14
老師請問：增值稅專用發票，開過來當月沒抵扣就沒有做賬，等到抵扣了在入賬，包括開來的費用票？
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2021-07-22
公司收到的 房租增值稅專用發票 可以抵扣嗎 抵扣完還能做公司費用嗎
2/2508
2020-02-09
增值稅專用發票除進項費用外其他費用要多少，譬如開十萬的發票，進項有85000元，15000要交16%稅，其他的國稅及地稅等等要多少錢？
我是深圳地區的
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2018-12-03
費用類的增值稅專用發票可以跨年認證抵扣嗎
1/2832
2019-12-30
公司18年11月預付了展會費用43230元，展會是19年5月份的，增值稅專用發票含6%稅點的已收到。這個能做18年的費用里去嗎？
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2018-12-25
一般納稅的的增值稅銷項抵減進項是同一類型的才能抵扣嗎？比如我是做產業園的，前期規劃設計的費用開的是增值稅專用發票，這個發票可以抵扣后期我銷售產品的銷項嗎？
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2018-01-18
是不是增值稅專用發票的單位不能開批，開批就必須要清單？費用類普票可以開批，不需要清單？
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2016-05-03
我們交了4000的電費用于開發項目，但是其中2200是代收代繳。收到4000的增值稅專用發票 怎么入成本
2/561
2016-12-29
去年已付費用款并已入費用，但發票未到，今年發票到后，對方開的是增值稅專用發票，有進項抵扣，怎樣處理？
1/821
2018-04-13
是物流運輸公司，在運輸過程中發生了貨物破損賠償，運輸貨物為飲料，賠付了費用后廠家給開具了增值稅專用發票相當于我們自己買了這批飲料這發票可以認證抵扣嗎？
1/1055
2017-07-07
有兩張增值稅專用發票被做成18的費用了，其中一張只有第三聯，現在這兩張發票沒有抵扣，后續該怎么糾正？
1/542
2019-01-22
我這里有一張費用增值稅專用發票，是公司的股東開的。日期是去年年底，這張票前幾天才拿到手，還沒有認證。麻煩的是這張票據的內容是廚房用品，公司無法使用。那現在如何處理更合適？
1/638
2018-12-19
土地使用權轉讓要交土地增值稅，那還需要同時繳納增值稅嗎？
5/3229
2022-11-02
為方便納稅人，簡化土地增值稅預征稅款計算，房地產開發企業采取預收款方式銷售自行開發的房地產項目的，可按照以下方法計算土地增值稅預征計征依據：
土地增值稅預征的計征依據=預收款-應預繳增值稅稅款
依據上述規定，預繳土增增值稅的計稅依據為“預收款-應預繳增值稅稅款”。
問，我譬如我預收100萬元房款，土增計稅依據為（100萬-100萬/1.05*0.03）*4%=3.89萬，對嗎？如果我直接交了5%的增值稅，土地增值稅該怎么計算？
1/1595
2020-06-06
你好，老師我們是研發生產為一體的軟件企業，我開發階段都費用化了，費用化直接到管理費用里研發支出，我賣我們的收入有軟件收入，有服務收入，形成軟件收入都費用化了，沒有資本化，可樣可以嗎
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2021-04-28
9日，銷售雪餅一批，價款200 000元，雙方合同約定，天天食品公司于次年2月份一次性收款，公司收到款項時開具增值稅專用發票。編制銷售、收款、結轉增值稅的會計分錄。
(3)11日，按照合同規定，接受甲公司以一批材料投資入股，增值稅專用發票上注明貨款360000元，稅額46800元，甲公司所占注冊資本份額300 000元。
(4)12日，上月銷售的雪餅100 000元因為質量問題客戶要求退貨，銷售時款項已經收到。
(5)22日，將一批雪餅作為福利發放給職工，市場平均售價150000元。
(6)22日，一批面粉因為管理不善遭受損失，成本25000元。
(7)23日，將自產的雪餅一批捐贈給災區，成本50000元，市場不含稅價格65000元。
問以上會計處理
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2023-06-10
1. 錄入 2022 年12月5日收到恒順公司甲材料 10000 元并辦理驗收入座，對方開具增值稅專用發票，貨款未付。根據以上業務描述錄入憑證。該公司憑證類別為收、付、轉，并設置了輔助核算，為一般納稅人。-
2. 某公司財務部月末按照《短期借款》期末余額計提本月的借款利息，年息為
請6%，請按期末自定憑證方式設置憑證模板。-
3. 使用 UFO 報表系統自定義《貨幣資金表》報表，包括“庫存現金“銀行存款~科目的期初、發生額、期末數據。
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2023-11-29
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