;)
公司食堂吃的大米、肉、油，對方開增值稅專用發票可以抵扣認證嗎？
1/569
2018-09-28
一般納稅人，2019年12月初，固定資產賬面余額3500萬元，累計折舊1200萬元，未發生減值準備。2019年至2020年該企業發生的有關固定資產業務如下：
（1）2019年12月22日，購入一臺不需要安裝的生產用M設備，增值稅專用發票上注明的價款為120萬元，增值稅稅額為15.6萬元。發生保險費用2萬元，增值稅稅額為0.12萬元，款項均以銀行存款支付，預計該設備可使用10年，預計凈殘值為2萬元，按照年限平均法計提折舊。
（2）2020年3月1日，該企業準備自建一棟庫房。3月5日，購入工程物資取得增值稅專用發票上注明的價款為200萬元，增值稅稅額為26萬元，
1/837
2022-07-29
1、一般納稅人，簡易計稅需要計提嗎？
2、這個月要交的增值稅18元，簡易計稅的稅額：1697.22
計提增值稅：借：應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 18
貸：應交稅費——未交增值稅18
3、簡易計稅不用計提了吧，下月繳納時，借：應交稅費——簡易計稅1697.22
貸：銀行存款
1/886
2023-04-04
這公司是一家制造企業，屬于增值稅一般納稅人，五月份有關收入如下，銷售產品一批，其不含稅價。款為600000適用增值稅稅率百分之十三或已發出符合收入確認條件款項收入收存銀行該批商品為成本為 320000銷售多余不用的原材料一批其不含縮稅款為 20000適用增值稅稅率為17%，滿足收入確認條件款未收該批材料的成本為17000元。
2/403
2023-06-28
您好 想請問 金稅盤 USB接頭插上沒通電，要去維修 資料會不見嗎？
1/251
2022-04-14
我好，羅老師，我想請問下，出口企業免抵退稅額抵減額怎麼計算？
1/454
2019-10-15
餐飲行業，干雜、凍肉是否免稅，如果未免稅，一般納稅人稅率多少
1/3748
2020-06-19
個人所得稅，自然人的工資是超過3000元/月才要納稅，還是5000元/月？
4/1138
2020-02-18
小包工頭開發票按經營所得開農民工工資發票 稅目開什么呢？
2/1330
2023-01-17
異地安裝，到對方地預繳增值稅款，在報增值稅的時候都需要填哪個表，哪個欄次
1/666
2017-05-03
老師您好，房地產本月開發企業預收的賬款，預繳增值稅具體時間是什么時候？
2/1034
2020-04-03
收到首付款需要預繳增值稅嗎
1/1790
2018-06-14
老師，一般納稅人預繳增值稅，然后抵減本期應交的增值稅怎么做分錄啊
4/2566
2022-04-24
銷項記入應交增值稅銷項稅額，進項記入應交增值稅進項稅額，繳納下月增值稅用未交增值稅，那么增值稅銷項稅額的貸方跟那個科目消平？
1/642
2019-03-31
某企業為增值稅一般納稅企業，本月發生的涉及稅費業務如下：
1.用銀行存款交納上月增值稅35000元，消費稅5000元，城建稅2800元，教育費附加1200元。
2.本月銷售應稅消費品一批，增值稅專用發票注明售價50000元，增值稅6500元，消費稅稅率為10%，該批商品成本為36000元，款項已收存銀行。（3個分錄）
3.購進材料一批，增值稅專用發票為買價100000元，增值稅13000元，運輸業增值稅發票運費我4000元，增值稅360元，材料已經按實際成本驗收入庫，全部款項均已通過銀行轉賬支付。
4.根據“應交稅費—應交增值稅明細賬”記錄，本月“銷項稅額”合計為180000元，“進項稅額轉出”合計為5000元，“進項稅額”合計為120000元，假設沒有其他項目發生額，要求計算并結轉本月應交未交增值稅。
3/2551
2020-06-22
之前做的分錄是借銀行存款100，財務費用（手續費）10，貸應收賬款110，然后是借應收賬款110，貸主營業務收入97.35，應交稅費應交增值稅銷項稅額12.65，現在收到手續費增值稅專用發票了，怎么沖之前的，分錄怎么做？
5/306
2022-02-24
關于金稅盤減免稅款的分錄說法多:回復：購買時 借：管理費用 貸：庫存現金或銀行存款 同時 借：應交稅費-應交增值稅（減免稅額） 貸：管理費用,,那么抵扣稅款時：貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅額），借方又是什么呢
1/1250
2017-05-21
老師我們公司以前有預交增值稅，還沒有用，本事要交增值稅，但是本月進項稅額和上期預留就夠用，所以之前預交增值稅先放著？系統是不是默認的先用進項稅額，不夠在用預交增值稅額？
2/527
2019-07-01
增值稅—般納稅人初次購買增值稅稅控設備支付的費用可以全額抵扣，會計上不確認固定資產，為什么？不是借:固定資產貸:銀行存款借:應交稅費—應交增值稅(減免稅款)貸:遞延收益，不是借方確認了固定資產嗎？
1/941
2020-05-22
11日,向丙公司采購C材料2,000噸，取得的增
值稅專用發票列示價款100,000元,增值稅稅額
13,000元,丙公司代墊運費4,000元,增值稅稅額
360元,款項已簽發轉賬支票支付,所購C材料尚
未達到企業。根據業務編制會計分錄
1/366
2022-04-10
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
