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老師，我們1-2月報表虧損120萬，第一季度的報表需要微盈。我們有部分是3月產生的收入但是還沒有開票，也還沒有收到款。如果這部分收入不確認我們第一季度報表虧損挺多。可以將這筆收入先確認為無票收入，下個月的時候再開票？
暫估收入這個做法有沒有什么稅務風險？
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2022-04-11
匯算清繳，期間費用表里的管理費用職工薪酬是填管理費用里的計提工資嗎，我公司一部分管理人員工資是放在管理費用-工資里，一部分工人工資是放在生成成本-直接人工里，這張期間表工資應該填哪個工資數據，如果填應付工資里的話，管理費用與主表的管理費用數據對不上，可以嗎
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2020-04-11
跟供應商簽的合同上寫的產品名稱是表帶，但是實際開票的時候開票系統只能出來表帶及其零件，財務那邊說不行，要全部重新跟供應商簽合同把品名都改成表帶及其零件。我想問一下，供應商票已經開出來了，報關員按發票上的來報關不就行了嗎，合同上還有必要全部重新開嗎？
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2019-10-31
老師，填寫紅字信息表后當月增值稅附表（二）進項稅額自動轉出，帳表稅金不一致，稅金多交，多交轉出部份在應交稅費—未交增值稅借方科目，次月收到發票后如何進行帳務處理
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2020-08-17
企業所得稅年度匯算上報的財務報表可以和上一年第四季度報送的報表不一致嗎？匯算時候是照著審計報告的數據填寫的 但是因為審計調了一部分數據，報表數據也不一樣了
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2020-05-12
老師，我們是貿易公司，庫存結轉要不要有相應的結轉掉的庫存表？我是直接轉掉的，全部轉掉，庫存為0，要不要庫存結轉表了。如果有余額那個表有又不能一一對應，我該怎么做？
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2021-12-22
麻煩問下老師，為什么在合并財務報表一章，成本法轉為金融資產時，在合并財務報表中對原已確認的其他綜合收益不作轉投資收益的處理，個別財務報表部分也沒有做這樣的分錄
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2022-03-30
民辦非營利組織中，如若注冊資金作非限定性資產入賬的話，業務活動表里，這部分非限定資產是不是就表現不出來？我看業務活動表里面沒有非限定性資產這一項的顯示行？
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2020-04-16
申報季度企業所得稅，當月沒有收入，請問報表還要寫填其他數字嗎，可以全部寫零嗎，利潤總額要按利潤表來填嗎，利潤表是負數，由于沒有收入我天零，零申報了，沒有填數字可以嗎
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2018-01-16
月末的時候賬全部做完，試算是平衡的，資產負債表也是平衡的，然而利潤表累計凈利潤不等于資產負債表的未分配利潤，我們公司是第一年開始做賬，這個是正常的，還是哪里有問題？
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2019-06-02
以每年為納稅年度計算應納稅所得額，怎么解釋， 個體工商戶生產，經營所得和企事業單位的承包承租經營所得個人所得稅率表 級數 全年應納稅所得額 稅率 速算扣除數 1 不超過15000元的部分 5% 0 2 超過15000到30000的部分 10% 750 3 超過30000到60000的部分 20% 3750 4 超過60000到100000的部分 30% 9750 5 超過100000的部分 35% 14750
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2017-02-17
老師，我想問下就是個人承擔公積金全部費用，但是個稅系統只能扣除個人部分，那我工資表是直接扣除員工部分加公司部分的，這樣的話和個稅系統的累計扣除額就不對了，請問有什么方法可以解決嗎？另外還有公司承擔員工所有公積金部分的，那這樣的話又該怎么做呢？因為有影響到扣個稅情況
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2020-07-14
以每年為納稅年度計算應納稅所得額，怎么解釋， 個體工商戶生產，經營所得和企事業單位的承包承租經營所得個人所得稅率表 級數 全年應納稅所得額 稅率 速算扣除數 1 不超過15000元的部分 5% 0 2 超過15000到30000的部分 10% 750 3 超過30000到60000的部分 20% 3750 4 超過60000到100000的部分 30% 9750 5 超過100000的部分 35% 14750
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2017-02-17
為什么純粹的權益法下，資產內部交易和評估增值都會影響利潤的調整，而昨天聽課在合并報表中，內部交易未實現部分順流交易并不影響凈利潤的調整，逆流交易未實現部分一般也不調整凈利潤，除非只是在計算合并凈利潤的時候才要把歸屬子公司比例承擔的部分調整出來？這是什么原因？
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2021-07-26
老師，請問賬上18年有部分福利費未通過應付職工薪酬科目過渡，那這部分福利費在匯算清繳的期間費用明細表中放在哪個項目比較合適，職工薪酬還是其他呢？
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2019-05-21
賬務處理的習慣是有：應付職工薪酬-社會保險費用（個人）科目，這樣應付職工薪酬科目匯總就大了。在填寫經濟普查表的時候個人部分社保部分要不要包括進來
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2019-02-27
為什么合并報表內部交易不影響子公司的凈利潤？
我記得影響
子公司實現凈利潤700 要減去未實現內部交易損益的啊 也就是凈利潤 減去 售價減成本的差額
1597205406649
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2020-09-23
工資薪金所得申報個稅時，五險一金扣除數是單位承擔的部分嗎？需要自己填到報表中吧，系統自動導不出來。實際上企業也把個人需承擔的部分也承擔了。
1/3021
2019-02-13
老師：申報代扣代繳員工個人所得稅，工資表上的預繳個人所得稅，申報時怎么填寫？申報個人所得稅這扣的專項扣除項目社保公積金是單位部分還是個人部分？
1/840
2022-06-29
公司公積金是不購買的，有些員工想買，老板就說用公司名義買，扣個人工資，工資表上我怎么做到又對顯得個人部分和公司部分，實際對內又能全額扣個人的款呢？
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2017-08-12
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