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老師，我想問下企業(yè)所得稅稅負率是不是一定要達到呢，企業(yè)的年度所得稅是不是一定不能為零
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2016-11-15
請問分公司滿足小微企業(yè)的標準（應納稅所得額不超300，人不超300人，資產(chǎn)不超5000萬）也可以享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠的政策嗎？
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2022-01-19
1】長城公司20*0年12月購入一項電子設(shè)備，當即交付使用。該設(shè)備的成本為200萬元。會計上預計該設(shè)備的使用年限為4年，預計凈殘值為0，采用年數(shù)總和法計提折舊。按照企業(yè)所得稅法的規(guī)定，其折舊方法為年限平均法，折舊年限及凈殘值與會計政策相同。
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?假定：（1）該公司各會計期間均未對該固定資產(chǎn)計提減值準備；（2）除該項固定資產(chǎn)產(chǎn)生的會計與稅收之間的差異外，該公司不存在其他會計與稅收的差異；（3）20*0年該公司遞延所得稅負債不存在期初余額；（4）該公司每年實現(xiàn)的利潤總額均為100萬元，適用的所得稅稅率為25％。
?
?要求：編制長城公司20*1年～20*4年各年末有關(guān)所得稅的會計分錄。（答案中的金額以萬元表示）
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2021-12-02
在報企業(yè)所得稅年報的時候，主表“本年應補（退）所得稅額”這一欄是負數(shù)，這個該怎么辦
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2017-05-03
我公司去年剛成立，沒有業(yè)務。但銀行扣了自助使用費等360,發(fā)生管理費用，178，收銀行存款利息253.30。凈利潤為-284.7在報企業(yè)所得稅年報時，有個期間費用表。銀行發(fā)生的360是不是應該填在財務費用-傭金或手續(xù)費下面。但這樣在所得稅納稅調(diào)整表里面，傭金與手續(xù)費是調(diào)增的。要調(diào)增360元。所以應納稅所得額為75.3。應交所的稅18.83這樣報對嗎？我們實際上是虧損的，沒有收入，怎么還要交所得稅呢？
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2018-04-13
．某企業(yè)2021年從境外某國分支機構(gòu)取得應納稅所得額200萬，境外所得稅率為40%,已在該國繳納所得稅。該企業(yè)當年境內(nèi)所得500萬（適用稅率15%)。企業(yè)本年度匯總應納所得稅額為多少？
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2023-02-12
請問老師去年3月份計提企業(yè)所得稅分錄如下： 借：所得稅費用 貸：遞延所得稅資產(chǎn) 去年4月份交企業(yè)所得稅費用分錄如下： 借：應交稅費-應交企業(yè)所得稅 今年匯算請教后虧損不用交企業(yè)所得稅 這個月收到稅務局企業(yè)所得稅退稅 怎么做分錄？借：銀行存款 貸什么？
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2022-06-30
企業(yè)所得稅報表中有彌補以前年度虧損，下面得出的企業(yè)所得稅和我現(xiàn)在要交的企業(yè)所得稅對不上，怎么弄呢
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2019-01-11
我想問一下，現(xiàn)在5月30日之前要申報企業(yè)所得稅年報和財務報表年報，我現(xiàn)在應該怎么做才能完成這2個報表申報的工作呢？
季度企業(yè)所得稅申報和季度財務報表報送我會了，是按會計做出來的財務報表上的數(shù)據(jù)填寫。企業(yè)所得稅年報我就不懂了，因為大家都說要匯算清繳后能填寫。
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2020-03-02
江蘇省稅務局第一季度企業(yè)所得稅申報，填完數(shù)字點保存，提示第一張圖片，點擊是，又提示第二張圖片，這是什么情況呀？都點一天了。
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2021-04-15
您好 本企業(yè)已經(jīng)進行第三季度企業(yè)所得稅申報 但上有一張普票因開錯公司名稱無法入帳 需要對方公司充紅重開 但對方只能在下個月重開 如果我下月拿到重開后的普票對本企業(yè)第三季度所得稅有影響嗎？第三季度會多產(chǎn)生稅嗎？
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2019-10-12
做第四季度企業(yè)所得稅申報打印12月份為止的財務報表可以嗎？，還是看10-12月份的財務報表？
1/331
2022-01-12
填寫繳納企業(yè)所得稅申報表，營業(yè)成本包括所有費用嗎？
1/597
2018-10-10
鄒老師！您好！2019年第四季度企業(yè)所得稅申報錯了，不用繳稅款的，還可以申報更正嗎？
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2020-04-04
本季度發(fā)現(xiàn)上個季度企業(yè)所得稅申報錯誤，具體需要怎么處理？
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2023-02-27
季度企業(yè)所得稅申報了交了錢，還能修改嗎
1/998
2020-07-07
老師好，請問十二月份公司購入一臺小車，會計賬是正常入固定資產(chǎn)及計提累計折舊嗎？第四季度企業(yè)所得稅申報時可以一次性扣除還需要做分錄嗎？
1/887
2020-01-13
新版企業(yè)所得稅申報表和企業(yè)所得稅清算申報表的模板從哪能下載。
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2019-02-23
2019年12月購買的固定資產(chǎn)，要2020年1月計提折舊，請問在2019年第4季度企業(yè)所得稅申報中，可以選擇固定資產(chǎn)一次性扣除嗎
1/2073
2020-01-07
老師你好，房開企業(yè)在申報2020年第一季度企業(yè)所得稅申報時，營業(yè)成本填2020年1月至3月的數(shù)據(jù)，還是填從開始經(jīng)營至2020年3月的數(shù)據(jù)？特定業(yè)務計算的應納稅收得額是填2020年1月至3月的預收賬款*15%，還是填從開始收到預收賬款至2020年3月的預收賬款*15%？
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2020-04-08
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