遙遠的遙遠 追問

2020-04-08 19:12

營業成本是1—3月的累計數，特定業務計算的應納稅所得額是從收到預收賬款開始到2020年3月份的？

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 19:12

是的，就是這個意思。

遙遠的遙遠 追問

2020-04-08 19:15

那這樣成本和預計應納稅所得額不匹配呀？

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 19:16

“特定業務計算的應納稅所得額知”：填報按照稅收規定的特定業務計算的應納稅所得額。從事房地產開發業務的納稅人，本期取得銷售未完工開發產品收入按照稅收規定的預計計稅毛利率計算的預計毛利額填入此行。
你是填寫一季度 的發生的預收賬款，不好意思，前面是我記錯了。

遙遠的遙遠 追問

2020-04-08 19:19

成本是2020年1—3月的累計，預計應納稅所得額也是2020年1—3月預收賬款*15%？

陳詩晗老師 解答

2020-04-08 19:20

是的，是的，不好意思，之前是我記錯了。