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老師，我在預計公司第四季度企業所得稅時發現，今年多預繳了7千的企業所得稅，目前公司是營利準狀態，請問18年這多預繳的所得稅怎樣處理好？學生有三種想法：1、退稅？ 2、留在明年做完18年匯算清繳報告后抵19年的企業所得稅？3、今天還有2個月，可在這二個月內開票7萬，來抵這企業所得稅？這三種方法那種適當？學生經驗不多，請老師指點，謝謝。
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2018-11-08
我們公司現在是小規模納稅人，企業所得稅是核定征收，如果最近由小規模升成一般納稅人，今年的企業所得稅該怎么計算，是前三個季度按核定征收后面按一般納稅人征收，還是全年全部要按一般納稅人征收
1/2079
2017-09-30
公司法人個人買固定資產也要多繳納企業所得稅嗎？也不能稅前扣除嗎
1/619
2020-04-06
企業法人和合伙股東，按照什么基數繳納社會保險？
個人所得稅如何扣除？
1/842
2019-06-14
對于企業在項目地預交的個人所得稅如何入賬，最好的的方法是什么呢？
1/1251
2017-10-25
小規模納稅人開具增值稅專用發票3％個點的， 交企業所得稅是怎么交法
1/5042
2018-09-19
現在個人獨資企業個人經營所得稅從法人私人賬戶扣，那入賬怎么做啊
2/2638
2019-07-15
老師，您好！請問在填寫第一季度企業所得稅季報的時候，會計報表中的會計利潤是-9萬，其中有3萬疫情捐贈現金。那在利潤總額中是填-6萬還是-9萬？在A201010免稅收入，減計收入，所得稅減免優惠明細表中的第42欄疫情專欄填寫了3萬
3/339
2020-04-21
中天企業要上一新項目需投資2000萬元，項目壽命期為5年，預期第一年可獲得息計利潤360萬元， 以后逐年增加100萬元，企業所得稅稅率為25%。項目所需貴金從銀行借款，稅前 借款年利率為10%。假設你是公司的會計人員，目前有四種計息方式可以選擇，從稅務角度考慮哪種方式更合適？方案一:復利計息，到期一次還本付息。方案二：復利年金法，每年等額償還本金和利息527.6萬元。方案三：每年等額還本400萬元，并且每年支付剩下借款利息。方案四：每年付息，到期還本。要求1能夠正確計算各種還款方式下的企業所得稅稅負。2能夠通過比較分析，選擇最優的還款方式
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2020-06-21
小微企業，企業所得稅稅負怎么算？在計算企業所得稅的時候，要不要考慮稅收優惠？比如說現在的小微企業100萬以下5%的稅率。我是要按照5%計算應交所得稅嗎？
1/798
2019-06-12
中天企業要上一新項目需投資2000萬元，項目壽命期為5年，預期第一年可獲得息計利潤360萬元， 以后逐年增加100萬元，企業所得稅稅率為25%。項目所需貴金從銀行借款，稅前 借款年利率為10%。假設你是公司的會計人員，目前有四種計息方式可以選擇，從稅務角度考慮哪種方式更合適？方案一:復利計息，到期一次還本付息。方案二：復利年金法，每年等額償還本金和利息527.6萬元。方案三：每年等額還本400萬元，并且每年支付剩下借款利息。方案四：每年付息，到期還本。要求1能夠正確計算各種還款方式下的企業所得稅稅負。2能夠通過比較分析，選擇最優的還款方式
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2020-05-26
【案例資料】假設某一總公司——甲公司在國內擁有兩家分公司A和B，某一納稅年度總公司本部實現利潤1000萬元，其分公司A實現利潤100萬元，分公司B虧損150萬元，設企業所得稅稅率為25%。
【要求】
（1）計算案例資料中這種企業組織形式下（一總兩分公司）該總公司的年應納企業所得稅是多少？
（2）如果將分公司A和B均改為獨立于甲公司以外的子公司，此種情況下（一母兩子公司），計算公司集團的整體企業所得稅稅負是多少？
（3）如果將A公司改為獨立于甲公司以外的子公司，而將B公司設為A公司下的分公司，此種情況下（一母一子一分公司，分公司隸屬于子公司），計算公司集團的整體企業所得稅稅負是多少？
（4）針對以上三種方案，哪種方案屬于稅收籌劃中的最優方案？
（5）該稅收籌劃的案例運用了哪種稅收籌劃的方法？該題運用到的基本知識核心點是什么？
1/4081
2020-05-29
中天企業要上一新項目需投資2000萬元，項目壽命期為5年，預期第一年可獲得息計利潤360萬元， 以后逐年增加100萬元，企業所得稅稅率為25%。項目所需貴金從銀行借款，稅前 借款年利率為10%。假設你是公司的會計人員，目前有四種計息方式可以選擇，從稅務角度考慮哪種方式更合適？方案一:復利計息，到期一次還本付息。方案二：復利年金法，每年等額償還本金和利息527.6萬元。方案三：每年等額還本400萬元，并且每年支付剩下借款利息。方案四：每年付息，到期還本。要求1能夠正確計算各種還款方式下的企業所得稅稅負。2能夠通過比較分析，選擇最優的還款方式。3寫出稅法依據和籌劃思路
1/2602
2020-06-21
企業所得稅匯算清繳 是不是就是申報企業所得稅
1/758
2015-11-13
沒有核定企業所得稅，是不是不用交企業所得稅呀
1/767
2017-01-16
小微企業，年應納稅所得額80萬，企業所得稅是多少？
2/7610
2019-12-22
企業所得稅怎么做賬務處理？企業所得稅做賬分錄
1/720
2023-02-24
不好意思，針對上個問題不能追問，繼續提問:自然人獨資企業經營利潤所得只要繳納企業所得稅，而不需繳納個人所得稅了是嗎?
1/688
2017-08-01
小微企業假設收入100萬，企業核定應稅所得率10%預交企業所得稅多少？前面這個問題我還沒問清楚又不能問了啊
2/661
2017-03-28
老師，房地產企業一月份預收100萬，二月份預收、200萬，三月份預收300萬。企業所得稅申報時每月都怎么報所得稅，老師回答不對
1/482
2019-09-10
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