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老師你好！18年匯算清繳時固定資產一次性扣除43萬，當時會計上留了5%殘值，稅務上沒留殘值全額扣除 現在折舊額有差異，19年匯算清繳時按那個折舊金額納稅調增呢？
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2020-05-11
在年初付貨款時，因為 過去一年的訂貨量達到一定量， 所以給予了一定折扣，那么年初的貨款付款就少付了好多，那么做賬的時候 折扣的部分要紅沖庫存同時紅沖成本么？
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2017-09-29
請問固定資產出售以后，期末資產負債表固定資產金額為0，當年有計提折舊，所得稅資產折舊納稅調整明細表該怎么填寫
1/1428
2019-05-15
老師，固定資產原值是665586.23，出售是540200，分錄是借固定資產清理540200，累計折舊125386.23，貸固定資產665586.23，這樣對嗎？累計折舊賬上計提只有85784.96
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2020-04-23
月末計提折舊時 為什么行政部電子產品計入管理費用折舊中而銷售部與生產部的電子產品計入各自部門的維修費中
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2016-04-25
老師，您好。
請問，這里增值稅和消費稅的視同銷售可以稅前扣除嗎？
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2021-06-04
視同銷售，會有不可抵扣進項稅的情形嗎
4/850
2020-06-12
視同銷售的情況一定可以抵扣進項稅嗎？
1/4535
2020-07-26
銷售費用中列支的銷售貨物預提的保修費用能不能在稅前扣除？
1/1405
2021-06-19
老師你好!我做|月份的帳，沒有銷售票，把2月份的銷售做了，可以這樣抵扣進項稅嗎？我不清楚這樣做可以嗎？老師指導一下
4/466
2022-02-11
老師，請問我公司即有簡易計稅又有一般計稅，進貨抵扣發票我們都已經分開核算，但是有的時候培訓費幾百塊錢也會取得專票，是否需要根據銷售額比例進行分攤抵扣，還是可以全額抵扣呢
1/1046
2019-12-02
某企業本年銷售收入100萬，實際發生廣宣費10萬，上年度結轉的廣宣費6萬，請問當年可以稅前扣除的金額
1/2461
2020-06-27
就是17年完成一定的銷售量，供應商做銷售折讓，需要返一些錢給我們。需要我這邊提供紅字發票信息表，對方給我這邊開紅字發票，因為不是沖紅某張發票，而是對17年的整體銷售折讓，不知道這個紅字發票怎么開?
1/801
2018-03-20
老師汽車4S店銷售汽車，廠家給銷售折讓開了發票，這個收到發票是不是需要做進項轉出 庫存商品減少，主營業務成本也要同時減少，那么主營業務收入需要減少這筆折讓嗎
1/1866
2020-03-30
某企業為增值稅一般納稅人，生產某種電視產品，本月采用以舊換新方式促銷銷售該電視產品618臺，每臺舊電視機產品260元不含稅，按照出廠價折扣，舊貨收購價實際取得不含稅銷售收入719040元，計算銷項稅額
1/280
2023-03-24
餐飲業的折扣跟贈送部分是不是都視同銷售，但是我們這邊的財務顧問說視同銷售的話我們收入要多交稅，而且這部分金額有點大，說是讓我直接進成本，那我要怎么在成本提現這部分，具體分錄是什么
1/1871
2018-07-02
東方公司為增值稅一般納稅人，適用的增
值稅稅率為 13%，假設該公司銷售商品。
原材料和提供勞務均符合收入確認條件.
2020 年發生部分交易成事項：
(1)1月18日，銷售一批材料，增值稅專
用發票上注明的售價為 20 萬元，增值稅
稅額為 2.6 萬元，材料成本 15 萬元。收到
一張3個月到期不帶息的銀行承兌匯票，
面值為 22.6 萬元.
(2)3月9日，向乙公司銷售商品一批，按
商品標價計算的金額為 125 萬元。該批商
品實際成本為 80 萬元。由于是成批銷售，
東方公司給予乙公司 20%的商業折扣并開
具了增值稅專用發票，并在銷售合同中規
定現金折扣條件為 2/10，1/20，N/30，東
方公司已于當日發出商品，乙公司于3月
25 日付款，假定計算現金折扣時考慮增值
稅額。
(3)3月 18 日，東方公司把票據向銀行貼
現，貼現利息為 0.1萬元，其余部分已收
存銀行。
會計分錄
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2022-03-11
[判斷題] 甲公司開采稀土原礦加工成精礦對外銷售，則甲公司計算繳納資源稅時應將不含增值稅的精礦銷售額折算成原礦銷售額。（ ）
1/1484
2019-03-13
銷售了一輛使用過的小客車給個人，已補提足折舊了，開了普通發票給對方，但銷售款已確認收不回來，請問整個銷售過程的賬務處理？
1/619
2019-09-28
海成公司為制造企業，是增值稅一般納稅人，銷售商品適用增值稅稅率 13%，銷售實現時結轉成本，2019年11月該公司業務如下:
(1) 銷售商品一批，開出增值稅專用發票，金額200萬元，稅額26萬，提 貨單和專用發票已交付購買方B，現金折扣條件2/10,1/20，N/30，該商品實 際成本140萬元，20天內收到買方 款項，存入銀行。
(2) 收到購買方B的來函，要求對上月所購商品給予10%折讓，該批商品 售出時確認收入500萬元，未收款，經核查，該商品確實存在質量上問題， 同意折讓。通過防偽稅控開具紅字專用發票。
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2022-05-17
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