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甲公司系增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%，2021年12月31日甲公司庫(kù)仔商品3000臺(tái)，均無(wú)合同，市場(chǎng)價(jià)格為1.3萬(wàn)元/臺(tái)，銷售稅費(fèi)為0.05萬(wàn)元/臺(tái)，該商品單位成本為1.41萬(wàn)元，存貨跌價(jià)準(zhǔn)備期初余額為0。甲公司于2022年3月6日向乙公司銷告該商品100臺(tái)，銷售價(jià)格為每臺(tái)1.2萬(wàn)元，價(jià)稅款均已收到。
(1）計(jì)算2021年年末甲公司庫(kù)存商品的可變現(xiàn)凈值與成本，并確認(rèn)當(dāng)年應(yīng)該計(jì)提的存貨跌價(jià)準(zhǔn)備
(2）編制甲公司2021年年末計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的會(huì)計(jì)分錄（單位：萬(wàn)元
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2022-12-19
現(xiàn)在在電子稅務(wù)局申報(bào)保險(xiǎn)的話 點(diǎn)了保存了 沒(méi)有申報(bào) 再打開(kāi)的時(shí)候是空的呀 是要重新再填一遍嗎？之前保存的那個(gè)在那找呀
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2019-04-23
外出上課，開(kāi)了1萬(wàn)的發(fā)票，甲方說(shuō)發(fā)票有誤，讓我們重開(kāi)，這1萬(wàn)發(fā)票如果不退回稅務(wù)局就這樣撕毀了，對(duì)年終匯算有什么影響？
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2021-07-26
公司電費(fèi)是倉(cāng)庫(kù)和食堂辦公宿舍一起的，但公司全額抵扣了，那是不是要分?jǐn)偘巡糠蛛娰M(fèi)轉(zhuǎn)出啊？稅局查賬查出來(lái)是不是很嚴(yán)重
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2018-08-14
今天才發(fā)現(xiàn)公司沒(méi)有去稅務(wù)局辦理三方協(xié)議 這樣后果嚴(yán)不嚴(yán)重啊 公司是2016年11月成立的，現(xiàn)在去辦會(huì)不會(huì)罰款處罰什么的呢
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2019-02-17
老師我附加稅未繳款成功，但是我再次進(jìn)入電子稅務(wù)局繳款的時(shí)候，顯示繳款按鈕是灰色的，金額也是0，我怎么才能重新繳款呢
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2018-12-17
老師：去年12月票，我是小規(guī)模去年在稅務(wù)局代開(kāi)的專票退回來(lái)了，退回的票我怎么處理啊？我還要重新開(kāi)，那我退回的票怎么辦？
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2020-03-13
開(kāi)采石灰石，涉及資源稅，請(qǐng)問(wèn)按什么基數(shù)和稅率來(lái)交稅？而當(dāng)初劃資源時(shí)在自然資源局按噸位要交資源價(jià)款。兩者有重復(fù)交稅嗎？
1/2076
2020-04-17
公司3-9月份的財(cái)務(wù)報(bào)表有錯(cuò)誤，并且已經(jīng)申報(bào)，但是對(duì)增值稅申報(bào)表沒(méi)有影響，請(qǐng)問(wèn)可以向稅務(wù)局申請(qǐng)重新申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？
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2016-10-30
老師您好，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人，去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票之后產(chǎn)生作廢并重開(kāi)，下個(gè)月退費(fèi)，那這個(gè)月產(chǎn)生的兩筆開(kāi)票的稅費(fèi)怎么入賬呢？
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2020-04-08
老板要求注冊(cè)一個(gè)貿(mào)易公司，只是用來(lái)收款開(kāi)發(fā)票用，平時(shí)沒(méi)有購(gòu)入材料的。稅費(fèi)是不是很重，要交什么稅？稅局會(huì)不會(huì)覺(jué)得有異樣？
1/1445
2018-10-17
老師，您好！稅局讓我司自查：其他抵扣憑證進(jìn)項(xiàng)稅額異常：除專票、海關(guān)繳款書(shū)外其他抵扣憑證占總進(jìn)項(xiàng)比重67.06%，這個(gè)要去哪里自查？
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2022-06-21
空白發(fā)票只有5張，不夠開(kāi)，申請(qǐng)10張時(shí)，稅務(wù)局各種資料都交齊了，就是不給我批長(zhǎng)期的，每個(gè)月都要重新申請(qǐng)，這種情況怎么辦
1/1439
2019-03-14
老師，我剛才在電子稅務(wù)局打印完稅證明的時(shí)候，不小心把5月份的養(yǎng)老保險(xiǎn)沒(méi)有保存也沒(méi)有打印，請(qǐng)問(wèn)在哪里可以重新打印？
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2021-09-08
這月有個(gè)發(fā)票要退票，可是稅局的說(shuō)當(dāng)月退也是紅字發(fā)票，啥意思？不是當(dāng)月的作廢重開(kāi)，隔月才紅沖嗎？紅字和紅沖的區(qū)別是啥
1/1126
2017-06-21
朋友拿我身份證在她公司發(fā)工資避稅，我開(kāi)始申訴了還給我退了個(gè)稅，朋友現(xiàn)在讓我撤訴，她重新去稅務(wù)局申報(bào)對(duì)我有影響嗎
1/1244
2022-04-13
你好，老師！我們公司的廠房原來(lái)都是從價(jià)計(jì)征房產(chǎn)稅，現(xiàn)在有一間用于出租，請(qǐng)問(wèn)是不是要去稅務(wù)局重新備案，改成從租計(jì)征啊？
2/2183
2019-04-13
老師，打款給城鄉(xiāng)規(guī)劃局對(duì)公賬戶，對(duì)方對(duì)公賬戶里面有一橫杠，這個(gè)橫杠輸了退回來(lái)了，重新打了一次沒(méi)有輸入橫杠又退回來(lái)了
2/3600
2022-01-12
老師，請(qǐng)問(wèn)下，我申報(bào)的時(shí)候，屬期寫(xiě)錯(cuò)了，11月份寫(xiě)了10月份，已經(jīng)去電子稅務(wù)局撤銷，請(qǐng)問(wèn)要如何重新生成資料上傳？?不懂操作，謝謝！
1/623
2020-12-10
請(qǐng)問(wèn)老師，我們單位現(xiàn)在想申領(lǐng)發(fā)票，需要去國(guó)稅還是地稅？稅控設(shè)備這些都是稅務(wù)局指定的嗎？
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2020-04-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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