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資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關(guān)系有差異，如何做會計分錄調(diào)整？是通過“以前年度損益調(diào)整”這個科目做分錄嗎？怎么做？17年第二季報資產(chǎn)負債表上的未分配利潤期末余額是-56034.96 ，年初余額是23956.64，利潤表上本年累計金額是-77418.3323956.64 (-77418.33)=-53461.69,與-56034.96相差-2573.27
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2017-07-12
2019年12月底忘記計提800元職工福利費，1月份下發(fā)了這筆福利費。
1月憑證
借以前年度損益調(diào)整-福利費
貸 職工薪酬-福利費
借 職工薪酬-福利費
貸 銀行存款
現(xiàn)做2019年度報表 要調(diào)整這800元 都要填寫哪個表呢？是《職工薪酬支出及納稅調(diào)整明細表》中的“二、職工福利費支出”那一項嗎？
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2020-03-19
老師，我們這就是糧店用單獨的進銷存小軟件，不能做賬的，我在這軟件上做完盤盈虧后，就導出進銷存報表，根據(jù)這個報表上盈虧金額調(diào)整我的T+上賬務是嗎？領(lǐng)導最后要個進銷存報表，我是給她上面導出的那個，還是T+賬上調(diào)整后的進銷存表呢？謝謝
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2021-08-21
我把17年四季度的所得稅填到了18年的利潤表了，請問改利潤表還是調(diào)整憑證17年四季度沒有計提所得稅現(xiàn)在18年的利潤表中多了17年四季度的我現(xiàn)在做的調(diào)整分錄，借:利潤分配，貸:應交稅費～已所得稅，對嗎？利潤表中的數(shù)還用改嗎
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2018-06-29
老師你好，想咨詢一下以前年度損益調(diào)整相關(guān)問題，該科目不影響當期利潤，那利潤表和資產(chǎn)負債表勾稽關(guān)系不對，需要手工調(diào)整資產(chǎn)負債表期初數(shù)嗎？如果調(diào)了那不是和上年的期末數(shù)又有差額咯，而且年報都已經(jīng)做了，應該不適合再改報表吧！
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2019-06-17
老師您好 我2018年多計入了一筆費用（當年是虧損）2020年的賬務已經(jīng)用“以前年度損益調(diào)整”科目調(diào)整了 我想問一下我現(xiàn)在做2020年企業(yè)所得稅匯算報表 需要去更改2018年企業(yè)所得稅匯算清繳報表嗎？2018年財務報表的年報表需要一起改嗎？
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2021-05-26
申報增值稅的時候怎么提示{0022]主表第2行（1列 3列） 第3行（1列 3列）不等于附表一第一行（1列 3列 5列） 3行（1列 3列 5列）是怎么回事？ 應該怎么調(diào)整呢
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2020-01-03
你好老師，之前會計做的利潤表上的利潤總額和所得稅的利潤總額不一樣，怎么調(diào)整呀？
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2020-01-01
我司匯算清繳已經(jīng)出了，但審計后期又有調(diào)整，財務報表不一致，要怎么處理
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2019-04-11
這里說的同一控制購買少數(shù)股權(quán)按照實際支付的購買價款確定，合并財務報表調(diào)整資本公積吧，在合并方最終持有對同一被投資單位的股權(quán)中，不同部分的計量基礎會存在差異怎么理解？購買少數(shù)股權(quán)，也沒說購買那些資產(chǎn)啊，怎么知道哪些計量基礎不一致，金額分別是多少？
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2018-08-18
老師：您好！上年度利潤表營業(yè)外收入成負數(shù)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)記錯怎么調(diào)整分錄？
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2024-04-04
企業(yè)所得稅匯算清繳里的“職工薪酬納稅調(diào)整明細表”中的工資薪金一行，賬載金額和稅收金額的數(shù)字應該是一樣的么，納稅調(diào)整金額為0是不用做納稅調(diào)整的意思么？
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2017-05-25
您好，我想問下就是這個月社保基數(shù)調(diào)整了，我們要做補退調(diào)整，如果這個月有人員離職，那這個人是不是工資表里就不要做工資， 直接做他的社保補退調(diào)整就可以了？
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2019-08-01
16年只有12月1個月的賬 是11月28日成立的 那個月沒有收入 沒有成本 只有一些開辦費 利潤也是負數(shù) 在匯算清繳的時候生成的納稅申報表納稅調(diào)整后所得 這一欄也是負數(shù) 正常么
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2017-05-09
你好，我現(xiàn)在做18年企業(yè)所得稅年度納稅申報，公司業(yè)務只有簡單的工資發(fā)放交金我計入了管理費用，現(xiàn)在我需要做的表格就是期間費用明細表嗎？職工薪酬納稅調(diào)整明細表需要做嗎？
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2019-04-11
老師好，請教下公司匯算清繳是虧損。應退已交的所得稅300多，現(xiàn)在稅務局打電話說不退稅，讓把申報表調(diào)整成盈利，是不是調(diào)整下費用那里 就可以呢，還是怎么調(diào)整合適？
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2020-09-01
公司自行研發(fā)形成無形資產(chǎn)，過了幾年后審計說還是調(diào)回費用化，請問調(diào)整后無形資產(chǎn)的加計扣除是放在調(diào)整年度加計扣除還是去調(diào)整無形資產(chǎn)行程年度的報表呢？
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2021-03-08
投資性房地產(chǎn)公允價值不攤銷，稅務應該房產(chǎn)20年攤銷，而我以公允價值計量，這樣算稅會差異么，如果是稅會差異，匯繳需要調(diào)整么？如果需要調(diào)整，在哪里調(diào)整？哪個表？
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2022-04-12
請教大家一個問題：2013年報表已出，12月份收入已申報增值稅，2014年2月份審計時提出調(diào)增2013年12月收入。問：賬務處理怎么調(diào)整？方法一：2月份做調(diào)整憑證，調(diào)整以前年度損益，下月初申報增值稅，會導致2014年度每個月的資產(chǎn)負債表期初數(shù)都和2013年度審計后期末數(shù)不一致。方法二，調(diào)整憑證做在2013年12月，導致當月申報增值稅和報表不一致。
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2014-10-14
老師，合并報表這個模塊中，如果當年有未實現(xiàn)內(nèi)部交易，在合并報表中對長股投賬面價值用權(quán)益法做調(diào)整的時候，不需要考慮內(nèi)部交易抵消問題嗎？直接用當年未經(jīng)調(diào)整的凈利潤按持股比例調(diào)整嗎？權(quán)益法下，如果有未實現(xiàn)內(nèi)部交易，是需要對年末凈利潤抵消調(diào)整后再按持股比例確認投資收益和賬面價值，合并報表好像不需要？
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2019-09-25
權(quán)威認證：安全聯(lián)盟認證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標識
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