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1.2021年10月某增值稅一般納稅人A發(fā)生以下業(yè)務(wù)：
(1)將自產(chǎn)的一批貨物(成本為9000元，不含稅的售價(jià)為10000元)捐給當(dāng)?shù)丶t十字會；
2)外購一批原材料用于加工生產(chǎn)
，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款10000元：
(3)中秋佳節(jié)，外購一批月餅發(fā)放給企業(yè)職工，取得增值稅專用發(fā)票，注明價(jià)款5000元；
(4)將加工收回的產(chǎn)成品(成本為10000元，當(dāng)期無同類售價(jià))投資于B企業(yè)。
計(jì)算：A企業(yè)當(dāng)期的銷項(xiàng)稅額和可以抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額
1/425
2022-12-22
2.某鋼鐵廠為增值稅一般納稅人，2019年6月份發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：
（1）購入原材料鋼坯，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額800000元、稅額104000元；
（2）購入生產(chǎn)工具，取得的增值稅普通發(fā)票上注明的金額40000元、稅額5200元；
（3）購入煤碳燃料，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額90000元、稅額11700元；
（4）支付運(yùn)輸公司運(yùn)費(fèi)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額30000元、稅額2700元；
（5）支付電費(fèi)，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的金額20000元、稅額2600元，其中5000元電費(fèi)分配于福利部門，其余分配于管理費(fèi)用和制造費(fèi)用；
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2021-07-02
1.2020年8月1日，A公司購入寫字樓并取得增值稅專用發(fā)票，價(jià)款1000萬元(不含稅)，增值稅率9%，即日起租給甲公司(不考慮其他因素，A公司采用成本模式)。編制相關(guān)業(yè)務(wù)分錄。
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2021-11-29
到稅局代開普票后，用不用也蓋上自己公司發(fā)票章
1/850
2018-11-15
去稅務(wù)局代開發(fā)票后企業(yè)用不用蓋自己的發(fā)票章？
1/517
2019-05-14
發(fā)票專用章蓋住了發(fā)票上的小寫金額，還可以用嗎
1/5124
2019-01-03
取得景點(diǎn)門票，上面只有國稅局監(jiān)制章，沒有加蓋發(fā)票專用章，可以作為合法票據(jù)報(bào)銷嗎
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2018-09-19
請問首次購買航天增值稅發(fā)票打印機(jī)收到的增值稅專用發(fā)票1680元（含稅價(jià)）是否可以全額抵扣？
1/1033
2017-01-14
你好 老師 我想問下 計(jì)入長期待攤費(fèi)用的場地平整費(fèi)專用增值稅發(fā)票進(jìn)項(xiàng)能不能抵扣？
1/852
2019-08-05
您好，老師，我是一個(gè)會計(jì)新手。最近我們公司有人來報(bào)銷培訓(xùn)費(fèi)，然后開了增值稅專用發(fā)票，我就做了應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，后面他發(fā)票內(nèi)容開錯(cuò)了，拿回去重開，但是我們的稅務(wù)就要驗(yàn)票，現(xiàn)在發(fā)票回不來，她沒法驗(yàn)票，但是我已經(jīng)做了進(jìn)項(xiàng)稅，所以，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅現(xiàn)在要怎么處理
1/592
2019-06-28
對方19年開了一張普票過來，今年3月份產(chǎn)生了退貨 對方要求開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表 我可以不開給對方吧
1/357
2022-04-07
甘老師您好，請教您，公司有京東網(wǎng)店，支付的京東平臺使用年費(fèi)12000，需要按一年攤銷，2月付款時(shí)我做的借：預(yù)付賬款 12000，貸：銀行12000，3月收到增值稅發(fā)票了，有進(jìn)項(xiàng)稅可以抵扣，您看我3月收到增值稅專用發(fā)票時(shí)怎樣調(diào)整做分錄呢？謝謝
1/560
2020-04-04
收到預(yù)收款如何申報(bào)增值稅這個(gè)表，如附表一：開具稅控增值稅專用發(fā)票、開具其他發(fā)票、未開具發(fā)票，我應(yīng)該填在哪欄？如果這次填了，我下次開票時(shí)，又如何填寫呢？希望老師指導(dǎo)。謝謝！
1/1239
2018-04-27
老師，用管理員給對方開的紅字增值稅專用發(fā)票信息表可以使用嗎？
1/842
2021-08-10
油卡充值 過幾個(gè)月拿到增值稅發(fā)票的會計(jì)分錄怎么做追問:?1、加油卡先充值 2、轉(zhuǎn)到分卡 3、加完油 4、之后去服務(wù)區(qū)拿到增值稅專用發(fā)票 這個(gè)過程的會計(jì)分錄 萬分火急 有沒有大神能解決的
1/892
2018-04-22
上月開的40萬增值稅專用發(fā)票因開錯(cuò)單位于本月紅沖，并且由于某種原因這個(gè)月暫時(shí)不開具這個(gè)40萬的正數(shù)發(fā)票，這個(gè)月其他單位一共開了20萬銷項(xiàng)發(fā)票，那么本月實(shí)際開票額就是負(fù)20萬，請問本月是不是不需要繳納增值稅了
1/697
2019-06-25
老是，您好，我們單位性質(zhì)是農(nóng)民合作社種植亞麻的，我們銷售的時(shí)候開了一部分增值稅專用發(fā)票，開專票是不是就得繳納增值稅了，但是我看之前的會計(jì)用普票做的抵扣，普通發(fā)票銷售名稱是百姓，購買方是我們單位，這樣做對嗎？我問了一個(gè)會計(jì)說沒問題，但是他沒給我解釋，麻煩老師幫我解釋一下！謝謝您了
4/520
2021-07-17
老師，納稅人向其他個(gè)人轉(zhuǎn)讓其取得的不動產(chǎn)，為什么不能開具或者申請代開增值稅專用發(fā)票
1/1261
2020-09-10
如果投資者A以原材料投資B，如該原材料不含稅額為10萬，增值稅進(jìn)項(xiàng)額是1.7萬，該部分原材料有增值稅專用發(fā)票(付款方為A)，這是算有增值稅專票還是算沒有呢？不算有發(fā)票，這憑什么入票呢？算有增值稅專票（付款方為A）這能用于B公司銷項(xiàng)稅額抵扣嗎？
1/1519
2016-10-14
老師，增值稅專用發(fā)票通過稅控系統(tǒng)打印出來，同時(shí)上傳到稅局后臺，這是不是意味著增值稅發(fā)票已經(jīng)認(rèn)證成功了，如果沒有認(rèn)證成功，該如何認(rèn)證？
2/997
2016-06-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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