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老師:甲公司是一般納稅人建筑企業，所得稅是核定征收。在外地有A項目和B項目，A項目用的是一般計稅方法，而B項目用的是簡易計稅方法。是不是所購入的材料要按項目來區分抵扣，是不是如果用在a項目的就可以抵扣，用在b項目的就不可以抵扣，還是不按項目，直接抵扣？我覺得是按第1種方法，但不確
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2017-09-30
電子稅務局稅種核定是如圖增值稅，一般納稅人企業我開票系統里這些都屬于哪一項稅率多少？
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2020-05-11
我是一般納稅人合伙企業這個季度銷售額是1002517.69請問核定征收的所得稅是多少，謝謝老師
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2020-07-10
請問，老師，一般納稅人購買的飛行器屬于固定資產，有專票，抵扣時應該怎么抵扣？一次抵扣還是分次抵扣？還有購買的房屋取得的專用發票應該怎么抵扣？勘測 測繪公司可以讓別人勞務費嗎？
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2019-12-26
甲公司系增值稅一般納稅人，2016 年至 2018 年與固定資產相關的資料如下:
(1)2016 年 3 月 30 日，購入需安裝的生產線一條，增值稅專用發注明的買價為500 000 元，增值稅額為 85 000 元，款項已通過付，該生產線交付本公司安裝部門安裝。
2)2016 年 4 月 5 日，安裝生產線時領用生產用材料一批，實為40 000 元。
(3)2016 年 6 月 15 日安裝工程應負擔職工薪酬 45 600 元
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2021-10-25
老師想請教下：我們公司是做建筑行業的，今年剛升為一般納稅人，現在公司在做一條船，這條船后面是作為公司的固定資產用于水上工程作業的，現在買了很多鋼材是做船板的，對方開給我們的進項票也是船板，那后期我們的進項要怎么抵扣？賬務要怎么處理？
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2020-01-10
請問：小規模公司因業務擴大，現在需要轉一般納稅人！庫存的200萬貨物銷售對方要專票，可當初我們并沒有抵扣進項～因為是小規模企業，這意味著我要多交稅對嘛？怎么辦更好點？能否購進固定資產加大進項稅額后再開具對方專票？
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2019-06-26
公司現在是一般納稅人核定征收的 年收入超過5000萬就得是查賬征收 請問這5000萬是含稅的還是不含稅的呢
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2017-08-02
甲公司為增值稅一般納稅人。2×19年4月10日對某項生產線進行更新改造。當日該固定資產的原價為1000萬元，預計使用10年，已經使用1年，預計凈殘值為0，采用年限平均法計提折舊。更新改造過程中發生勞務費用400萬元；領用本公司產品一批成本為100萬元；以價值300萬元的一項主要部件替換原值200萬元的舊部件（被替換舊部件已無使用和轉讓價值），經更新改造的固定資產于 2×19 年 9 月 20 日達到預定可使用狀態，預計尚可使用12年，假定上述更新改造支出符合資本化條件。該生產線生產的產品已經全部出售。不考慮其他因素。求:甲公司更新改造后的生產線的入賬價值是多少？求2:該生產線的使用和改造對2×19年當期損益的影響金額是多少？
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2021-11-30
老師您好，進項稅銷項稅一直沒做過結轉過，會有什么影響嗎？
以前是核定征收現在是查賬征收一般納稅人！
如果必須要做結轉，要怎么做分錄？
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2019-09-06
一般納稅人，公司注銷的時候，庫存的進項稅額，固定資產剩余價值的進項稅額，需要轉出繳稅么？
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2022-03-18
老師，中午好，單位為設備租賃公司，一般納稅人，現在要開100萬發票，但是成本不匹配，只有不到10萬，今年2月，有購進3臺塔吊，折舊年限為10年，我能給改成5年嗎？折舊金額大一些。8月又購進2臺塔吊，我可以做加速折舊嗎？借：固定資產 貸銀行存款 ，借：機械成本 -折舊費 貨：累計折舊。稅報表還用報固定資產加速表嗎？
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2019-09-04
一般納稅人出售自己使用過的固定資產，當時購入時未抵扣，現在出售是不是可以簡易征稅，開具3%稅率的普票？賬務是3%減按2%，做賬時3%的稅額計貸方銷項，減免的1%計借方減免稅款？
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2021-04-09
我公司是一般納稅人，酒店的定額發票怎么做賬呢？ 以前的話直接是 借：銷售費用 貸：現金。然后5月營改增以后該怎么做呢？
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2016-06-09
物業公司停車費給的那些定額小發票，是從哪里買的？一般納稅人在哪里買定額發票呀
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2018-05-14
清包工項目，一般納稅人可以選擇簡易征收吧，所得稅核定征收，還用做成本嗎
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2017-03-13
請問老師，一般納稅人，用固定資產對外投資，賬務處理應該怎么做，需要交增值稅嗎
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2021-07-30
我剛找到的工作是建筑類一般納稅人，他們之前是核定征收，現在是查賬征收，這個公司去年增值稅就交了幾百萬，現在是查賬征收，我什么都不會做，也沒人帶，我怎樣進步最快，還不會出錯，看什么樣的書會或視頻講解
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2017-02-22
您好，一般納稅人時期購入固定資產，現在小規模處置，未抵扣過進項，按照百分之幾開具發票
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2020-04-15
公司有四個店鋪，兩個淘寶C店，一個京東，一個天貓，是企業店鋪。有兩個公司，京東和天貓掛的一個公司，有9人交社保，一般納稅人，按開票申報納稅，基本不開票，幾乎都是零申報，沒有進項，所得稅核定征收。另一個公司有十幾人交社保，發票開的也很少，三個月能開一次代言費，是小規模，所得稅查賬，所有進貨沒有發票。感覺這樣風險很大，不知道怎么給老板建議，老師能給我點建議嗎？
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2018-12-22
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