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小規(guī)模納稅人預(yù)交了第三季度的增值稅5000， 現(xiàn)應(yīng)交2000的增值稅 及120的附稅
分錄， 預(yù)交：借應(yīng)交增值稅-已交增值稅 5000 貸：現(xiàn)金5000 ；
沖減時(shí)：借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅2000 貸 應(yīng)交增值稅-已交增值稅 2000
多余的3000 退回 借：銀行存款，借：應(yīng)交增值稅-已交增值稅
1/536
2022-10-22
我在買(mǎi)金稅盤(pán)的分錄是借：管理費(fèi)用440 貸：現(xiàn)金440
現(xiàn)在抵扣：借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅440
貸：管理費(fèi)用440
轉(zhuǎn)入未交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅440
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)去未交增值稅440
現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平怎么弄
2/560
2020-11-06
請(qǐng)老師幫看上傳圖表，以前年度一直沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，我12月也交了6萬(wàn)多的增值稅，也沒(méi)做在“未交稅金”里，
1.各明細(xì)科目的借、貸代表什么？
2.我應(yīng)如何把各明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)到“未交稅費(fèi)里”？
1/404
2018-02-11
工程施工企業(yè)，當(dāng)月沒(méi)有銷(xiāo)項(xiàng)，當(dāng)月認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，月底要不要轉(zhuǎn)入未交增值稅
1/640
2019-10-01
老師我想問(wèn)下就是我的進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng),我的進(jìn)項(xiàng)留底了
我結(jié)轉(zhuǎn)增值稅后,我的未交是負(fù)數(shù),我在財(cái)務(wù)報(bào)表上,未交稅金就是負(fù)的
1/602
2016-04-13
老師，我福利費(fèi)抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅，我又轉(zhuǎn)出了，
借:管理費(fèi)用-福利費(fèi) 貸:進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出
后面還要不要做個(gè)分錄，轉(zhuǎn)到未交增值稅里呢？
借:進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出 貸:未交增值稅
1/793
2016-09-29
您好老師，一般納稅人每月底都要結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)嗎，一定要設(shè)置未交增值稅科目嗎？剛接手的會(huì)計(jì)工作，以前的人都沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)都有幾百萬(wàn)的余額
1/479
2019-07-26
就增量留抵退稅賬務(wù)處理問(wèn)題為啥貸方是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出而不是未交增值稅呢
2/317
2022-05-12
我們之前的未交增值稅 季度末時(shí)都轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入了 現(xiàn)在出了一個(gè)政策是4月12月減免 是不是和我們每個(gè)季度沒(méi)超過(guò)45萬(wàn)收入的小規(guī)模企業(yè)也沒(méi)啥關(guān)系？
3/316
2022-03-31
一般納稅人轉(zhuǎn)出的未交增值稅是根據(jù)本月的銷(xiāo)項(xiàng)減去本月進(jìn)項(xiàng)和上月留抵的余額，是嗎？
1/813
2018-01-16
剛才問(wèn)你的進(jìn)項(xiàng)稅抵扣，做賬時(shí)是不用管是否認(rèn)證的，按銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)，月末轉(zhuǎn)入未交增值稅。如果是本月15號(hào)之后認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅那不是過(guò)了申報(bào)期嗎？要下月才能申報(bào)??？本月就抵扣不了了??？是嗎。
2/624
2017-03-04
你好 建筑企業(yè)，之前沒(méi)有確認(rèn)收入，所以一直未交增值稅，現(xiàn)在稅務(wù)通知補(bǔ)稅，現(xiàn)已補(bǔ)稅成功，請(qǐng)分錄怎么做呢，后期增值稅報(bào)表怎么填呢
6/545
2020-06-19
這個(gè)月有減免稅額金稅盤(pán)和維護(hù)費(fèi)，結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅時(shí)還要把它結(jié)轉(zhuǎn)嗎
1/1531
2017-09-06
金稅盤(pán)結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款分錄怎么寫(xiě)，金稅盤(pán)購(gòu)買(mǎi)480元結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄怎么寫(xiě)
1/1717
2019-03-27
老師 您好，現(xiàn)在小規(guī)模公司開(kāi)具的普通發(fā)票是免稅發(fā)票，分錄還需做未交增值稅金額嗎？
1/236
2022-09-16
老師，我單位銷(xiāo)項(xiàng)有一般計(jì)稅，簡(jiǎn)易計(jì)稅，和免稅項(xiàng)目，應(yīng)交稅費(fèi)_未交增值稅賬面，有外地預(yù)交增值稅也在這個(gè)科目核算，其中做過(guò)增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，增值稅主表留底稅額與賬面為什么不一樣啊
1/406
2019-08-30
老師好，我公司12月進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，且有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，請(qǐng)問(wèn)：12月末賬上的未交增值稅期末數(shù)是不是就會(huì)在借方，且就是增值稅申報(bào)表上的期末留抵稅額對(duì)嗎
1/416
2021-01-18
一般納稅人購(gòu)買(mǎi)稅控盤(pán)480全額抵減，那交稅的時(shí)候不是要沖未交增值稅嗎？
1/658
2018-10-11
借；應(yīng)交稅費(fèi)一轉(zhuǎn)出未交增值稅，表示是要抵扣的進(jìn)項(xiàng)還是要繳納的銷(xiāo)項(xiàng)呢？
2/435
2019-01-04
月末轉(zhuǎn)出的應(yīng)交未交的增值稅為10萬(wàn)，沒(méi)說(shuō)是借還是貸怎么就變成減10萬(wàn)
1/417
2020-07-04
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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