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老師麻煩幫我看下，月末銷項大于進項結轉到未交增值稅，進項大于銷項不結轉，最后銷項合計-進項合計+進項稅轉出不是應該等于未交增值稅嗎？為什么不對呢？
1/750
2019-04-12
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結轉到未交增值稅科目嗎
7/38623
2020-02-27
公司新成立，未交增值稅和企業所得稅，現在發現之前報到稅局的報表不正確，下月開始以正確的報有沒有影響
1/798
2018-06-01
我想咨詢一下，我做賬的時候應交稅費_應交增值稅未計提，直接記
借：應交稅費_應交增值稅_已交稅金 貸：銀行存款
現在報表出現負數如何調賬，謝謝老師！
1/227
2023-07-11
小規模納稅人預交了第三季度的增值稅5000， 現應交2000的增值稅 及120的附稅
分錄， 預交：借應交增值稅-已交增值稅 5000 貸：現金5000 ；
沖減時：借應交稅費-應交增值稅2000 貸 應交增值稅-已交增值稅 2000
多余的3000 退回 借：銀行存款，借：應交增值稅-已交增值稅
1/536
2022-10-22
一般納稅人公司，之前的會計計提增值稅時，是借轉出未交，貸未交現在我不想這樣掛著賬，要怎么調整
2/527
2019-10-24
老師您好，期末計提應交未交增值稅和下月繳費的分錄分別是怎么做的呀？
1/1050
2018-11-01
做營業收入的時候，應交稅費的銷項稅不用寫嗎？未交增值稅的分錄怎么做？
2/1052
2019-03-11
老師 是先記入應交稅費應交增值稅（進項稅額 ）未抵扣的轉入待認證進項嗎
1/257
2023-02-10
去年12月的”應交稅費——未交增值稅”借貸方向記反了，現在應該如何調整過來
1/2089
2018-04-09
去年開了一張增值稅發票，確認收款，增值稅也交了，4月份開了紅沖發票，會計分錄要做幾次 啊
借：應收賬款（紅字）
貸：主營業務收入（紅字）
應交稅費-應交增值稅-銷項稅（紅字
月底結轉本月損益 借：本年利潤
貸：主營業務收入
月底結轉增值稅各科目余額借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅
需要這樣子做嗎
3/545
2022-05-23
我是小規模納稅人，去年第四季度銷售額未達9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結轉本季度的增值稅到營業外收入？做分錄借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業外收入。但是我今年4月初發現去年12月末未做增值稅結轉這筆分錄，現在賬上應交稅費-應交增值稅貸方還有去年的2111.64怎么做
1/1017
2018-04-09
老師好，我公司12月進項大于銷項，且有進項轉出，請問：12月末賬上的未交增值稅期末數是不是就會在借方，且就是增值稅申報表上的期末留抵稅額對嗎
1/416
2021-01-18
我在買金稅盤的分錄是借：管理費用440 貸：現金440
現在抵扣：借應交稅費-減免稅440
貸：管理費用440
轉入未交增值稅：借：應交稅費-減免稅440
貸：應交稅費-轉去未交增值稅440
現在資產負債表不平怎么弄
2/560
2020-11-06
請老師幫看上傳圖表，以前年度一直沒有結轉增值稅，我12月也交了6萬多的增值稅，也沒做在“未交稅金”里，
1.各明細科目的借、貸代表什么？
2.我應如何把各明細科目結轉到“未交稅費里”？
1/404
2018-02-11
工程施工企業，當月沒有銷項，當月認證的進項發票，月底要不要轉入未交增值稅
1/640
2019-10-01
老師我想問下就是我的進項大于銷項,我的進項留底了
我結轉增值稅后,我的未交是負數,我在財務報表上,未交稅金就是負的
1/602
2016-04-13
老師，我福利費抵扣了進項稅，我又轉出了，
借:管理費用-福利費 貸:進賬稅額轉出
后面還要不要做個分錄，轉到未交增值稅里呢？
借:進賬稅額轉出 貸:未交增值稅
1/793
2016-09-29
您好老師，一般納稅人每月底都要結轉進項和銷項嗎，一定要設置未交增值稅科目嗎？剛接手的會計工作，以前的人都沒有結轉過，現在進項和銷都有幾百萬的余額
1/479
2019-07-26
就增量留抵退稅賬務處理問題為啥貸方是進項稅轉出而不是未交增值稅呢
2/317
2022-05-12
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