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填表到(20分) 資料:某公司2019年9月發生下列會計交易或事項 銷售產品，收到現款1200元， 2到售產品100元，政項尚來收到, 1收到A公司8月付所欠貨款聯000元， 4收到B公司交來12月份倉庫租金1600元 5.用現金支付本月水電費200元. 6計算本月員工工資，共計2000元，尚未發放。 7計算出豐月應交所得稅300元，尚來納。 8交納上月所欠電話費100元. 要求:根據上述資料，請分別按照收付實現制和權責 發生制填寫收入和費用表，并計算兩種記陳基礎 下的利潤。
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2021-04-23
老師：以公司名稱開加油票，可以計入什么費用能在稅前抵扣費用減少企業所得稅的？
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2018-10-30
去年暫估了費用，匯算清繳時把該費用調增了，并交納了企業所得稅，今年11月份又收到該費用了，那么1.賬務怎么調整2.去年因該費用，已經交納的企業所得稅要不要退，
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2018-11-10
老師，你好，公司缺少費用票，老板想買一輛車，一次性全額計提折舊，抵減企業所得稅可以嗎
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2019-12-26
員工在外省租了一個房子辦公和住宿，請問該筆費用計去租賃費還是福利費，有什么企業所得稅風險嗎？
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2022-04-09
老師，我第四季度所得稅因為報表填錯了，多交了2千元的稅，后來我去稅局更改了報表，稅局老師說可以退稅，現在我進行匯算清繳，調減了費用，還要交4千多的稅，那我可不可以不去退稅了，用調減費用應補交的稅減多交的稅，就是我匯算清繳要交的稅，這樣可以嗎？
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2021-04-28
老師，您好！剛剛聽課老師說小微企業所得稅匯算是不用填寫收入 費用表，那A100000表中的收入費用手動填寫嗎？
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2020-05-20
所得稅季報的營業成本包含費用嘛？
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2020-01-14
比方開票總共含稅金額是88萬 那如果沒有成本票和費用票 那企業所得稅得得交多少？
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2020-06-20
.某企業計劃籌資8100萬元， 所得稅稅率33%。有關資料如下:
(1) 向銀行借款810萬元，借款年利率7%， 手續費2%
(2)按溢價發行債券，債券面值1134萬元，發行價格1215萬元，票面利率為9%，期限5年，每年付息一次，籌資費用率為3%。
(3) 發行優先股2025萬元， 預計年股利率為12%，籌資費用率為4%。
(4)發行普通股3240萬元，每股發行價格10元，籌資費用率為6%，預計第一年末每股支付股利1.20元，以后每年按8%遞增。
(5)其余所需資金通過留存收益取得
求:（1）個別資本成本和綜合資本成本
（2）計算該公司的加權平均成本
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2021-11-24
老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。上一年度沒有計提過
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2022-06-20
(12） 31日，將本月收入、收益結轉到“本年利
潤”賬戶。
(13）31日，將本月費用、支出結轉到“本年利
潤”賬戶。
(14） 31日，計算本月應交所得稅 （稅率25%）
(15） 31日，將所得稅結轉到“本年利潤”賬戶。
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2022-11-18
老師，請問為什么自行研發無形資產的待攤費用形成的是暫時性差異而不是永久性差異呢，然后為什么暫時性差異又不確認遞延所得稅？
1/1540
2019-07-23
7月稅局查出一張普通費用發票不能使用，已做所得稅報表調整，現在要賬務上轉出此費用，但是還沒確定誰的責任，這筆分錄怎么做呢
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2019-08-01
老師，內帳里面做繳納去年匯算清繳的企業所得稅時，可以直接把這筆當成當期費用核算嗎？
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2020-02-28
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個人好，還有買車這部分費用，今年企業所得稅稅匯算清繳沒抵完，次年還能抵不
1/909
2019-12-29
老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬不到一點，那12月的報表中本月數中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費用贏利，但是利潤總額和凈利潤是不是一樣的，因為是總的累計是虧的不用交稅，所以也不用算？
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2020-01-06
老師，老板買了車，發票抬頭是我們公司，這發票能用來做成本費用票抵扣企業所得稅嗎
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2020-12-22
請問公司承擔個人所得稅如何寫分錄，比如一個員工工資6000，個稅30，實際給他發放了6000 那這公司承擔的30元個稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒太明白，那我申報個稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔的30元個稅記費用科目嗎？
1/584
2022-03-10
你好在兩個或以上單位任職并領取工資薪金，預繳稅
款時重復扣除了基本減除費用。
我在a公司9月1日離職9月25日領取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當月25日發放當月工資，所
以25日領取了9月份工資。
這個所得稅計算導致9月份多加了一個月，最終導致要個稅錯誤。
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2024-03-08
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