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所得稅季報的營業成本包含費用嘛？
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2020-01-14
比方開票總共含稅金額是88萬 那如果沒有成本票和費用票 那企業所得稅得得交多少？
1/1256
2020-06-20
.某企業計劃籌資8100萬元， 所得稅稅率33%。有關資料如下:
(1) 向銀行借款810萬元，借款年利率7%， 手續費2%
(2)按溢價發行債券，債券面值1134萬元，發行價格1215萬元，票面利率為9%，期限5年，每年付息一次，籌資費用率為3%。
(3) 發行優先股2025萬元， 預計年股利率為12%，籌資費用率為4%。
(4)發行普通股3240萬元，每股發行價格10元，籌資費用率為6%，預計第一年末每股支付股利1.20元，以后每年按8%遞增。
(5)其余所需資金通過留存收益取得
求:（1）個別資本成本和綜合資本成本
（2）計算該公司的加權平均成本
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2021-11-24
老師好，假如申報二季度利潤表的所得稅費用，可以包含上一年度補交的所得稅款費用嗎，一般納稅人。上一年度沒有計提過
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2022-06-20
(12） 31日，將本月收入、收益結轉到“本年利
潤”賬戶。
(13）31日，將本月費用、支出結轉到“本年利
潤”賬戶。
(14） 31日，計算本月應交所得稅 （稅率25%）
(15） 31日，將所得稅結轉到“本年利潤”賬戶。
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2022-11-18
老師，請問為什么自行研發無形資產的待攤費用形成的是暫時性差異而不是永久性差異呢，然后為什么暫時性差異又不確認遞延所得稅？
1/1540
2019-07-23
7月稅局查出一張普通費用發票不能使用，已做所得稅報表調整，現在要賬務上轉出此費用，但是還沒確定誰的責任，這筆分錄怎么做呢
1/550
2019-08-01
老師，內帳里面做繳納去年匯算清繳的企業所得稅時，可以直接把這筆當成當期費用核算嗎？
1/700
2020-02-28
老師我司1-11月都是虧的，12月贏利了8萬不到一點，那12月的報表中本月數中的減所得稅是不是就不需要算了，雖然12月費用贏利，但是利潤總額和凈利潤是不是一樣的，因為是總的累計是虧的不用交稅，所以也不用算？
1/599
2020-01-06
咨詢一下，老師，公司買車是掛公司好，還是個人好，還有買車這部分費用，今年企業所得稅稅匯算清繳沒抵完，次年還能抵不
1/909
2019-12-29
老師，老板買了車，發票抬頭是我們公司，這發票能用來做成本費用票抵扣企業所得稅嗎
1/1160
2020-12-22
請問公司承擔個人所得稅如何寫分錄，比如一個員工工資6000，個稅30，實際給他發放了6000 那這公司承擔的30元個稅我該怎么做賬呢 ？ 老師，我沒太明白，那我申報個稅是按6030還是6000呢？那這公司承擔的30元個稅記費用科目嗎？
1/584
2022-03-10
你好在兩個或以上單位任職并領取工資薪金，預繳稅
款時重復扣除了基本減除費用。
我在a公司9月1日離職9月25日領取了8月份薪資。
在b公司由于該公司是當月25日發放當月工資，所
以25日領取了9月份工資。
這個所得稅計算導致9月份多加了一個月，最終導致要個稅錯誤。
1/301
2024-03-08
老師報去年12月登賬時漏登了一筆2萬的費用導致第四季度財務報表申報錯誤，現在所得稅年報時財務報表按正確的報這樣兩個表就對不上了，有影響嗎？
1/892
2020-03-26
沖減18年度的費用，那匯算清繳時的報表是按2018.12月的還是調整后的呢？因為涉及到補交所得稅
1/307
2019-04-09
小規模公司，收到網站設計的進項發票，但是備注寫著：購買方應在15日前代扣代繳銷售方個人所得稅，未按規定扣繳的，該發票不得作為所得稅前合法有效扣除憑證，這是啥意思，不能充當費用發票嗎
2/2965
2023-01-14
老師，你好，請問企業所得稅前兩個季度有預交，后兩個季度一直虧損，匯算清繳需要退稅，但匯算清繳有些費用調增后還要交所得稅，之前預繳的能抵嗎？
1/1505
2019-12-20
我們開了19萬的設計費票，幫別人開的，1月份開票，開錯了，2月份重新開，他們給我們的都是費用票，餐費和過路費之類的，我除了做工資成本，其他成本都做成這些費用票可以嗎，2月份重新開，我能不能把2月份的工資也做到成本里面，我得做多少費用才能不交企業所得稅
2/1026
2017-02-17
你好，老師，我想問一下公司得項目，是預收款項，收款后10天開票，現在收入都擠在上半年，但是成本支出都在下半年，導致會預交不少企業所得稅，我能不能預估下半年費用入賬？
1/727
2020-06-18
公司13年注冊的，結果專管員手誤把公司注銷了，就2016年10月重新登記國稅，電腦上面顯示的企業所得稅有效期起是10月1號開始，專管員要從12.21開始建帳。12.21建帳的費用全部計入開辦費嗎
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2017-06-02
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