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老師。小微企業匯算清繳管理費用是按實際的填寫還是按可以開發票的金額填寫，財務費用是否按實際的填數
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2024-05-23
我們公司的部分員工由第三方公司代發工資，代交社保和代申報個稅，對方開服務費發票給我們，請問一下，我們這里入賬管理費用或營業費用，在匯算清繳時應該填入哪個明細科目里呢？
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2021-04-13
老師，跨年度工資多提了5萬，要調出來，那匯算清繳時年報里是填”期間費用“減少主表的管理費用還是填職工薪酬支出調整明細表實際發生額的金額呢？
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2020-04-15
加油費 不計入 管理費用-車輛使用費 ，而是計入 管理費用-其他，匯算清繳的時候方便，科學么？
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2017-04-16
老師請教下，在19年收到一張3萬的發票，也已經入在19年里面了，但是對方在20年把這張19年的發票紅沖了，重新開了9000的票，在20年賬上已經把紅沖的發票入賬了，也把重新開的9000的發票也入賬了，現在管理費用明細表出現了負數，現在在做匯算清繳，填負數申報不上去，提醒這個（圖1）想咨詢下現在要怎么處理
這個是2020年收到紅沖19年發票后做的分錄(圖2)
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2021-05-19
有筆汽車41萬計入管理費用-其他，匯算清繳期間費用是不是要把這個數據填進去？資產折舊攤銷納稅調增明細表怎么填呢？
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2019-05-13
老師，假設我公司去年實際支付工資社保100萬，其中管理費用列支80萬，在建工程列支20萬，請問匯算清繳時工資扣除按照80還是100，如果按照100，等在建工程轉入固定資產后，再通過折舊攤銷，那不就相當于工資部分重復扣除了嗎？這部分不太理解，請老師指教，謝謝！
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2016-02-16
打算下周做匯算清繳，21年的暫估 借：管理費用-暫估10萬，貸：應付 ，只是把后面拿到的7萬發票都放到了這個憑證下面，沒有做任何賬務處理。今天拿到一張2月的服務發票，流水也有體現，流水做賬：借：應付賬款-XX公司1萬，貸銀存。那我把發票放在21年暫估憑證后不用做賬務處理嗎，那不是少了借：管理費用-服務費 貸：應付-XX嗎，怎么收尾做賬啊，老師可以詳細嗎，之前問了好幾個老師越問越混了
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2022-03-09
老師您好！我是信息咨詢公司，一年的工資分為2部分計量，一個放在成本里，一個放在管理費用下的工資薪酬里，現在年終匯算清繳時，管理費用下的工資薪酬是填哪個數字？企業所得稅年度報表成本一欄填哪個數字啊？
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2021-03-04
老師請問下匯算清繳中，有營業收入 但營業成本是0，主要是軟件開發所以費用都記到管理費用去了，這樣可以申報么？
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2024-05-29
請問研發費用全部費用化，期末轉管理費用。那匯算清繳時，期間費用表不用填只填研發費用加計扣除表嗎？
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2023-05-04
老師好，因21年第四季度我司賬面暫為盈利，但成本及管理費用部分票據未收到，現階段申報企業所得稅可否在匯算清繳時進行繳納
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2022-01-17
匯算清繳的時候，社保的話是在職工薪酬里面第五個還是管理費用的十四行？如果是職工薪酬的第五個，就不能稅前扣除了。。應該填在哪里
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2017-03-17
老師，以房產抵押買我們公司的貨物，是屬于物物交換，各自確認增值稅嗎，這還涉及契稅什么嗎 到時房產我們就以固定資產入賬，如果賣掉的話賬務處理就是固定資產清理嗎
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2020-05-14
收據能不能入賬的問題就是能不能稅前扣除的問題對吧，如果我本年度虧損，支付房屋租金沒取得發票解決方法1、不入賬。2、計入管理費用了，匯算清繳調增。這兩種結果沒什么區別吧？那一般這種沒取得發票的入賬了匯算調增了，稅局查的話還會罰款嗎？
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2017-10-10
我公司是制造企業，之前的會計計提了一筆費用，借:管理費用126萬，貸:預提費用126萬（這個分錄沒附原始憑證），今年匯算清繳的時候我該怎么處理這個預提費用
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2022-04-21
匯算清繳時候管理費用納稅調增后，記賬憑證也要相應變更嗎
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2021-05-20
請問籌建期的期間費用，只有招待費用與廣宣費進了開辦費里，其他都做了管理費用與銷售費用，請問會影響匯算清繳嗎？
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2020-03-22
由于2016年印花稅科目在管理費用核算，今年匯算清繳填年度利潤表時填入了稅金及附加下屬印花稅一項時，導致明細合計大于稅金及附加金額不讓保存，該如何處理？
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2018-04-17
請問籌建期的期間費用，只有招待費用與廣宣費進了開辦費里，其他都做了管理費用與銷售費用，請問會影響匯算清繳嗎？還是要把管理費用與銷售費用重新調到開辦費里?
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2020-03-22
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