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老師，我9月份計提了企業所得稅，借：所得稅費用4000 ：貸：應交稅費-應交企業所得稅4000，月末結轉了這筆所得稅費了，借：本年利潤4000 貸：所得稅費用4000，這賬務已經這樣處理了，9月份申報企業所得稅時候卻是0不用繳稅，老師，我10月這筆賬如何調賬呀？以后遇到企業所得稅不用繳納我還要不要計提這企業所得稅呢？麻煩老師給下詳細的分錄，謝謝
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2019-11-02
增值稅納稅申報表第23行稅控盤服務費一列保存的時候為什么出現1+3列之和 大于0‘未取得備案信息，是否保存？
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2018-06-09
甲公司為一家上市公司，2019年持有乙公司交易性金融資產的相關資料如下:
(1) 1月1日，甲公司委托證券公司從二級市場購入乙公司股票，支付1640萬元 (其中包含已宣告但尚未發放的現金股利40萬元)，另支付相笑交易費用4萬元，取得的增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.24萬元，甲公司將其劃分為交易性金融資產核算。
(2)1月5日，收到乙公司發放的現金股利40萬元。
(3) 6月30日，持有乙公司股票的公允價值為1800萬元，同日乙公司宣告發放上半豐服利40萬元。
(4) 10月31日，甲公司將持有的乙公司股票全部出售，售價為2100萬元，適用的增值稅稅率為6%，款項已收到。
要求:根據上逃業務編制下列會計分錄。(1) 1月1日，購入股票的會計分錄。(2) 1月5日，收到股利的會計分錄。
(3) 6月30日，股票市價變動及宣告發放股利的會計分錄。
(4)10月31日，股票出售的會計分錄。
(5)10月31日，轉讓金融產品應交增值稅的會計分錄。
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2020-06-15
老師麻煩問下停車費交稅是那條稅法規定的？業主提問
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2021-11-03
你好，農民工專戶一個月發多少工資不扣稅，超過怎么扣。
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2021-08-05
小規模納稅人的職工工資可不可以當月計提當月發放？
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2019-02-13
發票開具跟抄報稅流程是怎樣的，有沒有詳細點的說明
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2019-06-14
資產負債表中應交稅費下的其中應交稅金的填列方法
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2019-07-04
季度計提的所得稅是直接用利潤*25%，還是要做納稅調整用 應納稅所得額*25%？
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2018-12-20
已知甲企業在2019年12月31日，稅前會計利潤為500萬元，其中：全年計提存貨跌價準備100萬元，壞賬準備100萬元。2019年度甲公司確認交易性金融資產公允價值下降40萬元，確認可供出售金融資產的公允價值上升80萬元。假設無其他納稅調整事項，年初遞延所得稅資產和負債余額都為0，甲企業使用的企業所得稅稅率為25%，不考慮其他事項。計算應納稅所得額和所得稅費用？
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2021-06-18
1、1季度交所得稅費用 有減半征收，但已出具報表中按原政策計提的所得稅，需要進行已出具報表的修改嗎？
2、如果報表不修改，報稅又將如何操作？
（已出具的報表不可以進行調整情況下，專門為了報稅再進行一版的所得稅報表出具？）
3、新出的研發加計扣除 ，是要在今年3季度才可以預申報所得稅前扣除？
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2021-04-07
請問老師比如小規模上個季度用計提企業所得稅費用嗎？
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2018-10-23
稅控盤的費用和服務費是怎樣做賬可以沖企業所得稅的，減少應納稅所得額不是管理費用的
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2019-01-12
如果我的應納稅所得額是34508.36,是小微企業，那應交所得稅費用是多少？
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2021-04-27
公司跟員工簽訂承包協議，公司是否可以從公賬給他們支付費用，公司后面是否還要繳納保險，要替他們申報個人所得稅
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2020-07-20
企業所得稅相關內容，應納稅所得額為什么要減去成本費用等，這些本來不都不是收入而是費用嗎？
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2020-02-04
利潤表中所得稅費用是怎么來的，包含什么，為啥和應交企業所得稅科目余額表數字對不上
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2023-04-29
2018年1月1日至2020年12月31日期間新購進的設備、器具（不包括房屋、建筑物）單位價值不超過500萬元的，允許一次性計入當期成本費用在計算應納稅所得額時扣除，不再分年度計算折舊 這是什么意思 企業所得稅不是年底交的嗎 怎么扣除 老師舉例說明
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2019-12-31
老師請教一下，建筑工程異地預繳個人所得稅（公司承擔，找不到任何人扣除）如何進行賬務處理，是進入所得稅費用――個人所得稅，還是職工薪酬，能不能進入營業成本，抵扣利潤，少交企業所得稅
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2019-07-13
管理費用為什么沒有包括應交個人所得稅
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2019-09-18
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