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公司安裝生產(chǎn)設備的工時費用應該記入哪項科目中呢？
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2019-01-05
老師，早安 請教個問題。 收到住宿增值稅專票，金額477，稅額4.72.經(jīng)辦人沒留意到缺失賬戶信息，計劃做進項轉(zhuǎn)出處理。
進項稅額轉(zhuǎn)出的科目月末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目貸方，意味著未交增值稅科目明細賬貸方有余額，那是不是就得繳稅呢？ 而實際情況是上期有留抵稅額，本期不需要繳稅，所以未交增值稅沒有變動，那這個進項轉(zhuǎn)出導致未交增值稅明細賬的貸方余額怎么理解呢？轉(zhuǎn)不過彎來了。
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2020-09-05
銷售額未達到30萬免增的增值稅是要怎么做會計處理，季度報的，那是要第三季度結(jié)轉(zhuǎn)到借.應交稅費
——應交增值稅貸：營業(yè)外收入
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2019-04-17
以前年度已確認收入的需要在今年重新按權(quán)責發(fā)生制確認收入該如何修改賬目？
總合同額為：1060元，未稅金額為：1000元，增值稅60元。
2020年50%已開發(fā)票，已確認收入，款項已回，增值稅已交，會計分錄如下：
1、借：應收賬款 530
貸：主營業(yè)務收入500
貸：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
2、借：銀行存款 530
貸：應收賬款 530
3、借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額 30
貸：應交稅費—未交增值稅 30
借：應交稅費—未交增值稅 30
貸：銀行存款 30
2021年要按權(quán)責發(fā)生制全部確認收入該怎么做分錄
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2021-07-14
老師好，我是3月份接的這家?guī)ぃ?月份稅務局通知 前帳中1月份退貨帳是做了，但進項稅額未做轉(zhuǎn)出；款及滯納金在7月份都扣了。分錄 借 應交稅費-未交增值稅3653.84 貸 銀行存款3653.84 這個 應交稅費-未交增值稅3653.84 如何做平？
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2020-08-23
上月填報增值稅報表表四時，將可抵減的專用設備及技術(shù)維護費金額填錯，由于上月未交增值稅，這個月做抵減處理時發(fā)現(xiàn)少填金額，應當怎樣處理？
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2017-05-09
銷項大于進項時，可否連續(xù)累計兩個月甚至更多月份，也就是說能否每兩個月或每三個月做結(jié)轉(zhuǎn)一次記入未交增值稅的賬務處理？此外，轉(zhuǎn)入未交增值稅后多久內(nèi)需要繳納稅款，必須當月還是可次月繳納？謝謝
1/736
2017-12-06
老師你好，上兩個個月因為某些原因有多繳稅3萬元，在稅務局辦理了多繳稅后期抵減稅款，多交的3萬金額一直擺在未交增值稅的借方的，上個月有需要繳納稅款1萬元，我到了稅務局辦理了抵減1萬元稅款，收到稅務抵減通知書，我應該怎樣入這筆抵減的1萬元稅款呢？
1/458
2019-10-15
老師當月抵扣機票行程單和稅控盤服務費的進項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)時是不是要同認證的專票稅額一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目中
1/397
2020-06-09
老師麻煩幫我看下，月末銷項大于進項結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，進項大于銷項不結(jié)轉(zhuǎn)，最后銷項合計-進項合計+進項稅轉(zhuǎn)出不是應該等于未交增值稅嗎？為什么不對呢？
1/750
2019-04-12
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎
7/38623
2020-02-27
公司新成立，未交增值稅和企業(yè)所得稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)之前報到稅局的報表不正確，下月開始以正確的報有沒有影響
1/798
2018-06-01
這個月的增值稅應交是0.為什么期末未繳稅額有數(shù)字呢
3/683
2017-06-27
如何避免未交增值稅金額為負數(shù)，且當月已繳稅，又有留底
1/792
2018-11-13
小規(guī)模納稅人期末未交增值稅需要轉(zhuǎn)出嗎，轉(zhuǎn)出是為什么
3/2323
2020-07-04
老師，我單位銷項有一般計稅，簡易計稅，和免稅項目，應交稅費_未交增值稅賬面，有外地預交增值稅也在這個科目核算，其中做過增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出，增值稅主表留底稅額與賬面為什么不一樣啊
1/406
2019-08-30
小規(guī)模納稅人預交了第三季度的增值稅5000， 現(xiàn)應交2000的增值稅 及120的附稅
分錄， 預交：借應交增值稅-已交增值稅 5000 貸：現(xiàn)金5000 ；
沖減時：借應交稅費-應交增值稅2000 貸 應交增值稅-已交增值稅 2000
多余的3000 退回 借：銀行存款，借：應交增值稅-已交增值稅
1/536
2022-10-22
一般納稅人公司，之前的會計計提增值稅時，是借轉(zhuǎn)出未交，貸未交現(xiàn)在我不想這樣掛著賬，要怎么調(diào)整
2/527
2019-10-24
老師您好，期末計提應交未交增值稅和下月繳費的分錄分別是怎么做的呀？
1/1050
2018-11-01
做營業(yè)收入的時候，應交稅費的銷項稅不用寫嗎？未交增值稅的分錄怎么做？
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2019-03-11
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