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個人所得稅-經營所得。怎么入賬？
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2019-05-16
老是你好利潤表里的所得稅是企業所得稅和個人所得稅嗎？
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2019-07-27
個體戶生產經營所得稅做核定時，按個人所得稅核定應納所得率？還是個人所得稅核定征收率？
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2020-04-20
個體戶 經營所得A表 是否綜合所得申報 選擇哪個 稅種認定 個人所得稅征收品目為經營所得
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2021-04-08
宏華公司2020年5月1日購入N公司債券劃分為交易性金融資產核算，債券面值100萬元，票面利率為6%，每年4月1日、10月1日各付息一次，N公司本應于4月1日結付的利息因資金緊張延至5月6日才兌付。債券買價為110萬元，另支付交易費用1.7萬元，取得增值稅專用發票上注明的增值稅稅額為0.102萬元。
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2023-04-20
合肥市某工業企業2020年度利潤總額(稅前會計利潤)為19 800 000元,所得稅稅率為25%。全年實發工資、薪金為2 000 000元,職工福利費300 000元,工會經費50 000元,職工教育經費210 000元;經查：該公司當年營業外支出中有120 000元為稅收滯納罰金;另外，本年實現的國債利息收入20 000元。假定該公司全年無其他納稅調整因素。 已知企業所得稅法規定,企業發生的合理的工資、薪金支出準予據實扣除;企業發生的 職工福利費支出,不超過工資、薪金總額14%的部分準予扣除;企業撥繳的工會經費, 不超過工資、薪金總額2%的部分準予扣除; 企業發生的職工教育經費支出,不超過工資、薪金總額8%的部分準予扣除,超過部分準予結轉以后納稅年度扣除。 要求: (1)調整計算該企業2020年所得稅應納稅額。(10分) (2)編制會計分錄。(5分) (3)依據所得稅法規定,理論上還可能有哪些調增、調減項?最少各說出二項。(5分)? ?
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2021-06-23
某企業一項固定資產原價120萬元，假設會計折舊年限為4年，稅法折舊年限為3年，不考慮凈殘值，會計與稅法均按直線法計提折舊。假設連續四年每年的稅前會計利潤均為
100萬元。
(1)算出4年的遞延所得稅各是多少，應交所得稅是多少，相應的會計分錄是多少
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2022-09-24
老師，我接觸一家公司，其他應付款-法人 達到50多數據、企業所得稅匯算清繳，年報時候，其他應付款-法人，掛這么多數沒什么事吧。
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2019-11-28
企業所得稅年度納稅申報表的基礎信息表無法保存提示股東投資比例與登記信息不一致，但是已經是一致的了還是無法保存
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2022-05-05
小規模自產自銷，我開的0%普票、3%普票、3%專票，對方是一般納稅人，可以扣抵什麼項目
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2019-03-05
發票上的稅額抵扣，是稅前抵扣??稅率，還是發票金額??稅率=增值稅稅額-進項稅額呢？
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2020-07-23
新開汽車銷售公司，8月8號拿到的執照，后面刻章，買稅盤這些怎么做賬，從哪天建賬？
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2017-08-28
核心征管系統開具失敗，發票不在核心該特殊納稅人結存中！這是提示什么，該如何操
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2023-01-09
經理法里說的法律關系主體是老師所說的法律主體么
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2022-02-06
某公司 2020年12月購入電子設備一臺,成本 6萬元,預計凈殘值 0 萬元,預計使用年限 3 年,會計上采用年數總和法折舊,稅法規定采用直線法折舊。假定 2021年至 2023年每年利潤總額為 100 萬元,無其他調整事項,企業所得稅稅率為25%。 要求:寫出 2021 年至 2023 年所得稅相關的會計分錄。
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2024-01-02
2015年末，甲公司購入一套生產設備，實際成本750000元，預計使用年限5年，凈殘值為0.采用年限平均法計提折舊
稅法對折舊年限和凈殘值的規定與會計相同，計稅時按年數總和法計列折舊，公司適用所得稅稅率25%，遞延所得稅負債無余額
編制各年相關會計分錄
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2020-04-16
我去補報上個季度的企業所得稅，麻煩老師幫我看看我填的表對嗎，累計金額那里應納所得稅額應該是實際利潤的25%，可是上次問過這個季度是利潤是正的就需要繳納所得稅，那應納所得稅額本期金額應該是有的 而累計金額應該是沒有的 ，可是又要繳納稅，我改怎樣填寫呢
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2017-01-11
甲公司為全國知名高檔化妝品生產公司，預計2019年銷售收入規模達到8000萬元，其日常涉及經營業務如下：甲公司為我國居民企業,預計本年將實現盈利3000萬元。本年年初,準備在深圳設立分支機構乙公司。預計乙公司在設立之后最初兩年會虧損,第一年虧損400萬元,第二年虧損100萬元,以后每年盈利600萬元,有效期為8年,折現率為10%，假設甲公司今后每年可實現盈利3000萬元,且甲公司與乙公司均無企業所得稅納稅調整事項,即盈利額等于應納稅所得額。注：（P/F，10%，1）=0.909，（P/F，10%，2）=0.826。請針對上述案例背景按照增值稅、消費稅、企業所得稅、個人所得稅四個板塊進行納稅籌劃方案說明并計算節稅金額，若能提出有創意的籌劃方案或深度研究籌劃方案中的風險性和可行性會有加分。
提示：每個板塊的籌劃思路可為：稅法依據——籌劃思路——籌劃方案（前后對比）——結論（包含可行性風險性）
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2019-12-22
企業虧損 不用計提所得稅但是要確認遞延所得稅資產，那最后所得稅費用會有貸方數，這樣對嗎
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2022-01-05
企業所得稅年報主表（A1000000），報表項目所得稅費用數據1530.48，應該填在A1000000主表第32欄嗎？
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2020-04-16
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