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老師，我7－9月賬上本年利潤余額是66250.79，不應該用這個數*5%計題所得稅嗎，算出來是3312.54
下圖我報所得稅3季度報表時 為什么減去2季度3451.91
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2023-10-21
企業所得稅申報是查賬征收，季度所得稅預繳申報表中的利潤總額與季度利潤報表中的利潤總額數據不一致，是否對企業申報有影響？
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2017-04-05
老師 企業所得稅年報表里面資產總額這一欄是要寫去2020年的平均值嗎，是跟2020年第四季度所得稅預繳納申報表的季度平均值一樣嗎
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2021-04-19
老師好 企業所得稅申報不管報哪個季度都是按照累計數來填報的對嗎，比如這個月報第二季度所得稅，就是按照報表1-6月累計數來報的吧？
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2023-07-06
要是之前季度所得稅和財務報表都申報了之后，發現賬務有錯，會影響所得稅的繳納，然后后面的季度調整了，不去改變原來的申報，有沒有影響
1/1336
2018-07-09
我是小規模納稅人，如果1季度交了200企業所得稅，但是二季度虧損，報企業所得稅的時候，能不退稅么，應該是到年終匯算清繳的時候退稅的吧
1/590
2023-05-14
做今年1季度的所得稅申報，如果要拿去年的虧損來彌補的話，是不是要等去年的匯算清繳做完才可以在今年的季度所得稅申報表里彌補
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2023-07-19
我們是一家小規模公司，2019年12月份多開了一張10萬元的發票，且當時還繳納了增值稅。到了2020年3月份才發現上年度多開的10萬元，然后在3月份開了紅字發票紅沖上年度多開的10萬元，現在2020年3月對于跨年開的10萬元的這張紅字發票我做的處理的是:
借:應收賬款 -100000
貸:以前年度損益調整 -97087.38
應交稅費-增值稅 -2912.62
借:利潤分配-未分配利潤 97087.38
貸:以前年度損益調整 97087.38
現在申報財務報表發現資產負債表利潤表勾稽關系不對，相差的數就是以前年度損益調整的數97087.38，我的問題就是我需不需要調整資產負債表或是利潤表，19年企業所得稅年報和20年第一季度企業所得稅季報分別該怎么填寫呢？？
1/863
2020-04-24
季報A類表里“按季度填報信息”一季度期末數要求與二季度期初數一致，而且大于0，但是一季度數值沒有帶過來（有的是零申報的企業）
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2020-07-11
一季度申報企業所得稅 利潤總額305,169.15 屬于小型微利企業 那么所得稅怎么計算，結果所得稅是多少啊？
1/871
2017-12-19
老師，這邊的稅金包括了季度預繳的企業所得稅和上年的企業所得稅匯算清繳補的企業所得稅嘛
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2020-05-12
7月份外賬報了二季度所得稅，內賬沒計提所得稅，直接做應交所得稅嗎？怎么沖減利潤做賬務處理？
1/1177
2017-07-31
老師，我是小規模納稅人，發現這個季度要交所得稅了。我要做分錄嗎？借：所得稅費用 貸：應交所得稅嗎？
1/934
2020-04-17
老師，那個第四季度計提所得稅費用時，所得稅額超出100萬未達300萬，是按所得額的十個點計提嗎
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2021-10-08
企業所得稅申報表季報，現在申報第二季度，收入跟成本填的是累計數還是當季數
1/1895
2020-07-13
小規模納稅人，是核定征收，三季度收入是149874.76，前兩季度是828052.2，前面已交3597.36、542.9，請問這個我怎么得出本季度要交的所得稅，本年收入累計到9月有977926.96了，請問怎么計算？2.本季度增值稅應該不用交吧
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2019-10-10
老師好，我2023年利潤總額1718685.35元，2023年所得稅匯算清繳退2022年度所得稅441016.4元，2023年第一季度已經預交所得稅784533.58元。現在做12月賬應該怎么計提所得稅。
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2024-01-12
我如果利潤第一個季度做的大些，第二季度又虧損，整體盈利少些，那第一個季度不按那么多利潤交或不交所得稅，可以嗎？到匯算清繳時再綜合調整確定交多少所得稅，可以嗎？像這樣如果第一季度按那么多利潤交的話交太多了，多交的稅怎么辦，第二季度又虧損了
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2018-02-12
第二季度報企業所得稅的那個申報表，前期的資產總額能不能改的，我公司5月份匯算清繳資產重分類了，資產總額變大了好多。第二季度申報企業所得稅資產總額跟第一季度申報的差太多了，能直接在第二季度的申報表上改第一季度的資產總額嗎
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2022-07-12
請問一下，去年虧損5萬，今年一季度盈利3萬，補虧后沒有預交所得稅，二季度虧損，三季度虧損，四季度有盈利，全年盈利6年，為什么在四季度申報中不能扣除去年虧損5萬后在預繳？
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2022-01-07
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