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A廠（增值稅一般納稅人）2019年1月購進原材料一批，取得增值稅專用發票上注明的價款32萬元，全部將其提供給B廠（增值稅一般納稅人）加工成高檔化妝品。提貨時，支付的加工費及增值稅共2.26萬元，取得了B廠開具的增值稅專用發票，同時B廠代收代繳了消費稅（無同類商品售價）。A廠將收回的高檔化妝品的2/3用于連續加工生產高檔化妝品。本月出售自產高檔化妝品，取得不含稅收入70萬元。高檔化妝品消費稅稅率為15%。
要求：
（1）計算B廠代收代繳的消費稅。
（2）計算B廠的增值稅銷項稅額。
（3）計算A廠的應納消費稅。
（4）計算A廠的應納增值稅。
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2020-06-23
各位老師好 請問我們公司向個人支付顧問咨詢費 需要代收代繳增值稅嗎？
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2021-08-31
向境外企業支付傭金所代扣代繳的增值稅和企業所得稅怎么做會計分錄
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2021-09-06
小規模納稅人2022年7月向稅局代開專票并繳納增值稅和城市維護建設稅后，現向稅局作廢已代開的專票，請問待退增值稅會計分錄：借：應交增值稅，貸：銀行存款；待退城市維護建設稅，借：稅金及附加，貸：銀行存款，同時借：其他應收款，貸：稅金及附加。以上分錄是否正確。
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2022-07-31
我公司是建筑施工單位小規模，九月在異地稅務局代開了兩張建筑安裝專用發票，現增值稅申報表上，顯示了稅務局代開專用發票不含稅銷售額135588.78，但是稅款計算部分15行-24行都是藍色填不進數字，也沒顯示我公司在異地交的增值稅額，請問增值稅額怎么申報
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2016-10-17
個調稅申報后下一步發送申報灰色點不出來？
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2022-06-14
一般公司 一年下來一共有哪些稅種需要繳納
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2021-12-16
老師好 印花稅怎么算 是含稅*0.03% 還是不含稅*0.03%
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2016-01-04
你好，公司剛成立不發放工資需要申辦個稅嗎？
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2020-07-07
應繳稅費-未交增值稅在借方是負數金額是代表上月留底進項稅的意思嗎，如果是在借方是正數代表繳納增值稅了是這個意思嗎
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2018-11-24
攜程網上代訂機票，選擇開具的增值稅電子普通發票，發票上的稅收分類編碼寫的是“”經濟代理服務“”，這種發票不可以抵稅，那開成什么樣的發票可以抵稅呢
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2020-04-24
房開公司與個人簽訂的工程水電管理及資料圖紙工作，按6.5元 每平米計算，合計金額為234萬，請問個人須提供增值稅發票不？稅率是多少？公司要代扣代繳個人所得稅不？
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2018-03-29
增值稅一般納稅人簡易征收的 這個月的資源稅申報表里面出了個增值稅小規模納稅人減免性質代碼，能不能選擇這個代碼減免？
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2019-02-21
請問為購貨單位代墊運費的產生的增值稅是由賣方墊付然后向買方收回嗎？如果這樣，為什么代墊運費的增值稅不計入應收賬款
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2023-03-24
想請教你一個問題：外出經營的公司，發票稅務局已代開，增值稅和附加稅已交，那增值稅的申報表如何填列？我怎么填都申報不成功
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2017-01-14
老師：小微企業如果自己沒有開票系統，在稅務局發票的情況，是否要繳稅？如果繳稅了還怎么減免增值稅和營業稅呢？
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2015-10-20
公司交了一個季度房租22569元，租房合同寫明22569是凈租金(不含發票）。我們找稅務局代開發票，增值稅發票上寫的金額21494.25，稅率5%，稅額1074.71。價稅合計22569.然后給我一張完稅憑證，上面寫明我交的稅款，1074.71.付給房東的是22569，付給稅務局的稅費是1074.71.為什么發票不是開的22569+1074.71的合計數，而是開的付給房東的總額22569，再另給一張完稅憑證。發票不應該是開付的錢的總額22569+1074.71嗎？為什么另給一張完稅憑證呢？
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2019-03-11
我國企業購入國外的咨詢服務支付費用20萬元，增值稅由我國承擔，那么我國企業要代扣代繳1.2萬元的增值稅，但是這個增值稅為什么不能抵扣進項呢？這是2019年cpa稅法的一道題目
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2020-05-29
我公司業務報銷機票費用，是攜程代訂的，開了一張增值稅電子普通發票，服務是經紀代理服務，金額分兩部分，一部分是代訂機票，一部分是代訂附加。因為金額比較大，我想要抵扣，應該換取什么樣的票回來
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2020-05-09
# 提問 #向稅局代開發票產生了增值稅 但我們要分攤4個月作收λ 又要不超30萬一季度 怎么作賬？怎么報增值稅表和企業所得稅表？
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2020-01-05
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