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老師您好！我公司小規模建筑企業，我16年第四季度收入沒有超過9萬元，所以我預提的增值稅及附加稅應該在17年元月份申報增值稅時零申報，把預提的增值稅及附加稅轉入營業外收入對嗎？
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2017-05-31
一臺固定資產分期付款,分期開票怎么入賬,折舊，公司為一般納稅人，取得的也是專票
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2021-05-28
老師，小規模納稅人，季度收入沒超過9萬免增值稅，比如，上季度開票1000，借 銀行存款 1000 貸其他業務收入 970 應交稅費――應交增值稅30（亂寫的數字），那這30增值稅是可以免的，怎么做賬呢，
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2018-11-02
某公司為增值稅小規模納稅人，銷售商品一批，所開出的增值稅普通發票上注明的貨款（含稅）為10300元，增值稅征收率為3%，款項已經存入銀行，該企業應該確認的收入為多少元 謝謝老師
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2019-03-14
營業收入每月不超過三萬，的小規模納稅人，可以免收增值稅嗎？
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2017-08-23
應收代銷手續費和增值稅為什么不算建筑業務收入？那算哪里？
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2020-04-20
小規模，確認收入，未收到貨款，暫時不計應交增值稅，分錄怎么寫？
1/1057
2019-08-20
企業出租房屋租賃沒收到租金需要申報租金收入繳納增值稅
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2022-02-27
銷售A材料取得收入20000元增值稅率13%，收到一張商業承兌匯票。
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2022-05-07
老師，我是小規模納稅人，按季申報！
我4月份，紅沖了一張增值稅普通發票，借：主營業務收入37693.2元，應交稅費—應交增值稅1130.8元（3%的稅率）。貸：應收賬款—南城公司38824元。
同時又開了一張增值稅普票。借：應收賬款—南城公司43827.85，貸：主營業務收入43393.91元，應交稅費—應交增值稅433.94元（1%的稅率）。這個增值稅怎么申報？
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2020-07-03
老師好，小規模，季度開票不超過30萬減免增值稅，附加稅是怎么處理。每個月根據增值稅計提附加稅如果增值稅減免那附加稅也一起減免進入營業外收入，如果不減免就跟增值稅一起繳納稅款。還是到季末的時候看是否減免增值稅，如果減免增值稅就不計提附加稅，如果要繳納增值稅就計提附加稅并繳納稅款，感覺都對，麻煩解答一下
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2019-08-26
子公司從銀行貸款借給母公司使用，并按銀行貸款利息向母公司收取利息（即利息支出=利息收入），子公司是否需要開具增值稅發票？如果要開，子公司能否享受免征增值稅？
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2019-11-15
老師，有沒有房地產行業的自查報告呢？主要涉及的風險是接受虛開增值稅發票、各項稅種申報比對不一致，銷售收入未申報等等，能不能給一個樣板看看
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2021-11-23
公司是小規模納稅人，上個月做收入的時候沒有貸應交稅費—增值稅，直接講全部收到的款項入主營業務收入，然后這個月申報扣了增值稅跟附加稅，然后現應該怎么做分錄
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2017-10-25
老師做收入的時候做增值稅了要做附加稅嗎？比如說本月收入1萬分錄是借銀行存款10000，貸主營業務收入9708.74，應交稅費應交增值稅291.26.就這樣嗎？要做附加稅嗎？怎么做
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2019-08-28
自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。您在2022年4月1日以后取得的適用3%征收率的應稅銷售收入，應當開具免稅普通發票。這段是什么意思呢
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2022-05-11
2 某食品加工廠為增值稅一般納稅人，2019年3月發生下列業務：(1)向農民收購大麥10噸，支付價款20000元，驗收后送另一食品加工廠加工膨化，支付加工費價稅合計600元，取得增值稅專用發票。(2)生產夾心餅干銷售，辦妥托收手續，單位收到貨款，取得不含稅銷售額100000元。(3)轉讓2013年3月購入的小型設備一臺，轉讓收取支票8000元。求該廠2018年10月應繳納增值稅稅額。
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2019-11-11
商品到貨驗收入庫，沒收到增值稅專用發票，款未付，怎么做分錄？
1/1638
2019-02-19
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅
總賬怎么做
1/253
2022-11-04
請問沒收的租房押金收入按百分之幾來交增值稅？一般納稅人
1/1986
2020-01-06
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