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老師 公司是去年成立的一般納稅人企業，從去年到今年3月一直都是核定征收企業所得稅，現在收到專管員通知第二季度要變成查賬征收了，那我第二季度企業所得稅本年累計收入那里是填開始查賬征收月份的收入還是填1-6月的累計收入，如果填1-6月的收入 那我們第二季度要交很多稅，第一季度核定征收交的所得稅很少。
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2019-05-15
老師你好，填制企業所得稅納稅申報表B類（核定征收）時，第一行“收入總額”包括營業外收入（接受捐贈）嗎？如果不包括，那么捐贈收入怎樣繳納企業所得稅啊？填制申報表時收入總額包括什么啊？
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2016-01-05
房地產的所得稅會計處理方法是？
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2019-03-04
單位是定率征收一般納稅人企業。2016年收入總額是1834539.24元（其中：主營業務收入1833489.24，營業外收入1050元）稅務機關核定的應稅所得率是4%,應納所得稅額是25%。匯算清繳時應繳多少稅？怎么算？
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2017-03-13
2024個人代開的運輸票，是由付款方代扣代繳個人所得稅還是自行申報繳納經營所得個人所得稅？
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2024-10-30
老師，小規模小微企業(查賬征收)，我現在填寫年報，發現我上一年度最后一個季度算企業所得稅時用減去所得稅后的利潤金額計算了要繳納的所得稅，現在報年報少算的所得稅要怎么處理呢？要補交所得稅嗎？
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2020-04-09
請問老師，稅務核定的個體戶要申報個人所得稅，后面征收稅目是經營所得，這個表學堂里面有實操視頻嗎
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2019-02-15
一般納稅人，查賬征收 符合小型微利企業政策 應納稅所得額為1萬，企業所得稅=1萬*0.5*0.2=1000元 是這么計算嗎？
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2018-11-29
個人獨資企業（合伙企業）的經營所得是否也可以亨受小微企業的所得額不超過300減半征收的優惠政策呢
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2019-10-24
老師你好，個體戶所得稅是定期定額征收的，那假如我這個季度開了28萬發票，我需要交個人經營所得稅嗎？
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2020-09-24
老師好，請問一下個體戶按收入繳納季度經營所得個人所得稅，那這個收入總額就指銷售收入嗎？還有季度銷售不超過30萬的免增的增值稅計入營業外收入嗎？這個營業外收入不交所得稅嗎
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2019-07-12
小規模納稅人公司核定征收是不是不要做賬？企業所得稅的稅率是多少核定征收的
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2019-03-06
應稅所得率 附征率
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2019-03-20
某從事信息技術服務的居民企業 2021 年取得銷售收入 1000 萬元，利潤總額為 250 萬元，已經按照規定預繳了企業所得稅 20 萬元， 2022 年 2 月會計師事務所受托對該企業 2021 年度納稅情況進行審核，獲得如下資料：
（5）企業管理費用中包含業務招待費 12.5 萬元，自行研發發生的研發費用 50 萬元，委托境外機構研發支付的研發費用 35 萬元。
計算業務（5）合計應調整的應納稅所得額。
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2022-12-24
老師，生產經營所得，小規模核定征收，現在是第1季度，申報增值稅沒有收入，那申報這個 個人生產經營所得也是沒有收入嗎？
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2019-04-15
老師請教一下，建筑工程異地預繳個人所得稅（公司承擔，找不到任何人扣除）如何進行賬務處理，是進入所得稅費用――個人所得稅，還是職工薪酬，能不能進入營業成本，抵扣利潤，少交企業所得稅
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2019-07-13
是建筑行業，所得稅核定征收和查賬征收可以向地稅局申請嗎，核定征收要交很多，查賬征收成本票又不齊，支個招啊 拜托
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2017-03-01
2×20年12月31日購入價值20萬元的設備，預計使用年限5年，無殘值。采用直線法計提折舊，計稅時采用雙倍余額遞減法計提折舊。2×22年及以前期間適用的所得稅稅率為33%，按照2×22年頒布的企業所得稅法，A公司從2×23年起適用的所得稅稅率為25%。
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2024-01-17
A公司2×20年12月31日購入價值20萬元的設備，預計使用年限5年，無殘值。采用直線法計提折舊，計稅時采用雙倍余額遞減法計提折舊。2×22年及以前期間適用的所得稅稅率為33%，按照2×22年頒布的企業所得稅法，A公司從2×23年起適用的所得稅稅率為25%。2×22年12月31日的遞延所得稅負債余額為（ ）萬元。
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2024-01-12
老師，你好。申報個人所得稅時，發現有累計免稅收入，想起來是前面有錯把免征額填進去的情況，請問能改嗎。會影響員工個人所得稅嗎。以往申報的每月工資都沒超過4000的。
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2020-06-11
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