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我們是船舶代理公司，幫客戶代收代付款項，同時在代收款項時也要向購貨方開具增值稅專用發票（我司為銷貨方來開具發票），我司按代收款的金額的百分之一收取手續費，我們的賬務怎么處理？
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2020-06-21
老師，納稅申報方式到底有哪些呢？是不是所有稅種的納稅方式都包含在內？
如圖這道題，我得疑惑是，我賣應稅商品給他人，要代收代繳增值稅，這個代收代繳不是增值稅的納稅方式的一種嗎？
1/485
2019-05-08
小規模讓稅局代開專票當時就要交稅給稅局吧，代開普票當時不用，增值稅季報的時候不超過9萬就不用交稅，這個9萬包括開代開專票的數據嗎？是不是代開專票小規模就一定交稅，沒有這個9萬的限額
1/1308
2018-07-24
老師您好，我們建筑公司請了一個包工頭做工程10萬，沒辦法給我們提供發票。我可以 1.做成工資表形式：對方提供人員名單，我們代扣個稅。請問個稅金額多少呀？2.代開發票：開工程款發票，現在增值稅免稅，那我需要付印花稅嗎？還有代扣代繳個稅怎么計算呀？請問這兩種方案可行嗎？這樣操作以后還會有稅務風險嗎？
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2020-06-18
合并國地稅后。增值稅普通發票自己稅控機開票和稅務大廳代開稅點一樣了。那就不辦稅控機了，還增加麻煩，不是定期定額就是查賬。稅務大廳代開很省心！可以這樣操作嗎
1/1042
2018-10-25
小規模，季度報稅，上月代開一張77000專票，季度沒有超過9萬，只是預繳增值稅，這個月申報附加稅時怎么要繳稅呢，增值稅申報都是0
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2017-10-12
小規模代開發票 當月作廢 當時扣除稅額（包含增值稅和城建稅）扣除的稅額請問是正常做會計分錄嗎？城建稅計提 扣除 增值稅扣除，
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2019-10-11
小規模企業，代開專票，本月銀行繳納本月增值稅，那么這個科目是應交稅費應交增值稅，三級明細科目是什么？已交稅金？還是銷項稅金？
1/884
2018-05-18
老師，稅務局代開的普通發票金額，在填寫增值稅申報表的時候，是一起加入應征增值稅不含稅銷售額這一欄，還是另外填在哪一欄？
1/1006
2018-06-20
1、小規模納稅人公司季度銷售額不含稅在9萬以下免增值稅（月度銷售額3萬以下），超過全額征收，這里的9萬以下包括代開專票嗎？2、小微企業免稅銷售額季度不含稅銷售額在9萬以內免增值稅，小微企業這里的9萬以下包括代開的增值稅專用發票嗎？
1/972
2018-05-18
A廠（增值稅一般納稅人）2019年1月購進原材料一批，取得增值稅專用發票上注明的價款32萬元，全部將其提供給B廠（增值稅一般納稅人）加工成高檔化妝品。提貨時，支付的加工費及增值稅共2.26萬元，取得了B廠開具的增值稅專用發票，同時B廠代收代繳了消費稅（無同類商品售價）。A廠將收回的高檔化妝品的2/3用于連續加工生產高檔化妝品。本月出售自產高檔化妝品，取得不含稅收入70萬元。高檔化妝品消費稅稅率為15%。
要求：
（1）計算B廠代收代繳的消費稅。
（2）計算B廠的增值稅銷項稅額。
（3）計算A廠的應納消費稅。
（4）計算A廠的應納增值稅。
1/2462
2020-06-23
應繳稅費-未交增值稅在借方是負數金額是代表上月留底進項稅的意思嗎，如果是在借方是正數代表繳納增值稅了是這個意思嗎
3/3673
2018-11-24
20×1年6月30日，以銀行存款購入一臺不需安
裝的機器設備，不含增值稅的價款為 500 000
元，
增值稅65 000元；不含增值稅的運費為1
860元，
，增值稅16 7元；
合計567 027 元。該機
器設備的預計使用年限為 5年，采用雙倍余額遞
減法計提折1日，預計凈殘值為 17000元。20×
2年12 月31日，該機器設備發生減值，可收
回金額為 200 000 元，折1日年限和預計凈殘值
不變。20×4年4 月30日，將該機器設備出
售，不含增值稅的價款為 100 000元，增值稅
13 000 元，款項已存銀行。
2/1010
2021-12-30
增值稅一般納稅人簡易征收的 這個月的資源稅申報表里面出了個增值稅小規模納稅人減免性質代碼，能不能選擇這個代碼減免？
1/1055
2019-02-21
請問為購貨單位代墊運費的產生的增值稅是由賣方墊付然后向買方收回嗎？如果這樣，為什么代墊運費的增值稅不計入應收賬款
1/715
2023-03-24
小規模納稅人到稅局代開專票，不能享受小微企業月銷售額3萬以內、一季度9萬以內免征增值稅的政策，要按代開專票的票面稅額繳納增值稅？除非在專用發票全部聯次追回或者按規定開具紅字專用發票后，可以向主管稅務機關申請退還？
1/1105
2018-05-15
請問這是什么意思，就是我想用幫境外企業代扣代繳的稅額來抵扣銷項發票 但是顯示比對不通過，當期取得的代扣代繳稅收憑證上注明的增值稅匯總數是0元
1/1365
2021-08-04
小規模納稅人2022年7月向稅局代開專票并繳納增值稅和城市維護建設稅后，現向稅局作廢已代開的專票，請問待退增值稅會計分錄：借：應交增值稅，貸：銀行存款；待退城市維護建設稅，借：稅金及附加，貸：銀行存款，同時借：其他應收款，貸：稅金及附加。以上分錄是否正確。
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1/360
2022-07-31
我公司是建筑施工單位小規模，九月在異地稅務局代開了兩張建筑安裝專用發票，現增值稅申報表上，顯示了稅務局代開專用發票不含稅銷售額135588.78，但是稅款計算部分15行-24行都是藍色填不進數字，也沒顯示我公司在異地交的增值稅額，請問增值稅額怎么申報
3/751
2016-10-17
想請教你一個問題：外出經營的公司，發票稅務局已代開，增值稅和附加稅已交，那增值稅的申報表如何填列？我怎么填都申報不成功
1/819
2017-01-14
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