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國稅企業所得稅申報后發現有錯，我可以直接操作申報作廢嗎？然后重新申報嗎？
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2018-01-13
所得稅清算可以扣除部分的扣除比率是什么
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2017-04-13
公司要注銷，需要把17年所得稅清算給做出來，這個該怎么做呢？
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2017-06-16
我公司收到因役情影響以工代訓的財政補貼，這筆錢是放在營業外收入？企業所得稅匯算清繳時，是否要進行納稅調減呢。麻煩老師細說一下，謝謝。
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2021-01-20
齊紅老師：
您2021年企業所得稅匯算清繳實戰的課程中， 第一節 一般企業收入、成本支出與期間費用納稅申報表填報實務（1）當中的案例： （2）以庫存商品抵債收入 35000.00 元。2020 年 7 月將庫存商品 150000.00
元用于對外償還丙公司債務，甲公司同類產品價值為 200000.00 元，抵債金額
269000.00 元，確認收入 200000.00 元，成本 150000.00 元，確認營業處收入
35000.00 元。
我想問一下，這個35000怎么算出來的？26.9-20是6.9萬，為什么該業務的營業外收入不是69000呢？
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2022-03-14
老師，年度資產負債表上的固定資產金額會與企業所得稅匯算清繳表的《資產折舊、攤銷及納稅調整明細表》固定資產數有校驗關系嗎？
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2022-05-25
支付寶每一個月扣取的公益寶貝捐贈，一個月也只有幾元，但是做賬的時候是做的營業外支出，現在企業所得稅匯算清繳的時候需要填增，是填在哪里？
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2021-05-21
老師，民辦高校，屬于民間非盈利組織，企業所得稅匯算清繳交了6萬的所得稅，資產負債表中凈資產下列示項目為非限定性凈資產和限定性凈資產，想問老師，匯算清繳交稅的這筆分錄怎么寫？請予以指導，謝謝。
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2022-06-03
請問老師
做企業所得稅匯算清繳時，如果本年的門店閉店，已經將固定資產處置了，12月底的固定資產原值期末余額為0.累計折舊貸方發送額為0，本年折舊有發生額，請問填報《資產折舊攤銷納稅調整表》時。賬載金額的原值和累計折舊怎么取數？應該填0嗎？
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2022-05-18
老師，請問下，企業所得稅匯算清繳中利潤表里的這欄次包含地方教育費附加嗎？ 應該不包含吧
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2023-05-29
請問企業所得稅匯算清繳時納稅調整項目明細表（A105000）中的： (六)利息支出、 (十一)傭金和手續費支出（保險企業填寫 A105060），這兩項是否包含企業的在銀行產生的銀行手續費和銀行利息收入呢？
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2024-05-23
老師您好，企業每年匯算清繳都是零申報，但今年不讓零申報了，企業所得稅年度納稅表通過不了
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2022-05-17
去年企業虧損了6萬多，但去年第一季度又交了一百多，企業所得稅，今年匯算清繳，我還要調整嗎
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2019-04-21
我在進行2023年企業所得稅匯算清繳，我想請問一下我們是建筑勞務公司，2023年有個道路建設收入（只要出人工和材料），我們這個是屬于勞務收入還是建造合同收入！
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2024-05-11
企業所得匯算時候，A105050補充醫療保險是指什么？怎么填？老師
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2022-05-19
計算外籍人的工資時，有個當月境內工作天數/當月天數，這個當月是指同一個月嗎？都是指工資所得月份的月份，還是指工資所屬月份，還是指稅款所屬月份
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2018-12-27
我企業還未有營業收入，但有房租人工等費用，企業所得稅匯算清繳時，應納稅所得額是負數，有問題嗎
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2018-03-21
企業所得稅納稅調減怎么做賬務處理？申報處理又是怎么操作呢？？
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2019-08-07
居民個人劉某為中國境內甲公司員工，本年度收入情況如下：1）每月取得甲
公司支付的稅前工資、薪金收入18000元，專項扣除、專項附加扣除共計
9000元：2）為境內乙公司提供設計全年取得勞務報酬共計40000元；3）出
版小說一部，全年取得境內丙出版社支付的稅前特許權的稅前稿酬收入共計
30000元；4）全年取得境內丁公司支付的稅前特許權使用費收入共計20000
元
甲公司、乙公司、丙出版社、丁公司已經為劉某代扣代繳了個人所得稅共計
15 600元。
要求計算；
①計算劉某本年綜合所得應納稅所得額
②計算劉某本年綜合所得應納個人所得稅。
計算劉某本年綜合所得匯算清繳時應補繳（退）的個人所得稅。
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2020-06-20
23年企業所得稅匯算清繳要補繳所得稅，會計分錄：
借：利潤分配-未分配利潤，
貸：應交稅費-應交企業所得稅
繳納:
借：應交稅費-應交企業所得稅
貸：銀行存款
老師，正確嗎
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2024-05-28
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